El IRS está pendiente al Cripto

July 2018

El Jefe de Investigación Criminal del IRS, Don Fort, declaró recientemente: “Es posible utilizar Bitcoin y otras Criptomonedas de la misma manera que las cuentas bancarias extranjeras para facilitar la evasión de impuestos”.   https://www.jdsupra.com/legalnews/el-irs-esta-pendiente-al-cripto-98046/  

  • JD Supra

¿Quién monitorea los “wallets” de las Monedas Virtuales?

July 2018

Los inversionistas de la Moneda Virtual (MV) utilizan los servicios de plataformas en línea “seguros”  para comprar, vender, transferir y almacenar la MV.  Los proveedores de estos servicios se conocen como “wallets, billeteras o monederos web u on-line” y también

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FATCA: “COPA” y “CERTIFICACIONES PERIÓDICAS” que vencen el 1 de Julio de 2018 tendrán en efecto, una extensión de 3 meses. PERO, ¿estarás LISTO?

Abril 2018

El 19 de marzo de 2018, el IRS publicó el “Borrador de Preguntas de Certificación FATCA” (https://www.irs.gov/businesses/corporations/draft-fatca-certifications)  para ser completado por el Oficial Responsable (“RO”) de una  Institución Financiera Extranjera  (“FFI”) Participante,  o una FFI Modelo 2 Reportante.  Las certificaciones FATCA se conocen como “COPA”

  • JD Supra

Los Contribuyentes con Cuentas Extranjeras No Divulgadas deben ACTUAR AHORA. El Programa de Divulgación Voluntaria de Cuentas en el Extranjero se ACABA en Septiembre del 2018

March 2018

El 13 de marzo del 2018, el  IRS anunció la terminación del Programa de Divulgación Voluntaria De Cuentas en el Extranjero (“OVDP”) desde el 28 de septiembre del 2018 (Notificación IR-2018-52).  El OVDP ha estado disponible para los Contribuyentes que intencionalmente no

  • JD Supra

Tenga cuidado con las Ventas o Transferencias del 10% de la Propiedad en una Corporación Extranjera

Febrero 2018

La “Ley de reducción de impuestos y empleos” (la “Ley”) contiene una provisión que es una “acompañante hermana” de la Deducción por Dividendos Recibidos (DRD) que implica ventas o transferencias que envuelven un 10% de la  propiedad específica en Corporaciones

  • JD Supra

La habilidad del IRS de negar o revocar los Pasaportes de los Contribuyentes con deudas fiscales significativas es uno de los problemas más graves que enfrentan los Contribuyentes

Febrero 2018

El Departamento de Estado de  los EE.UU esta requerido a  denegar la solicitud de pasaporte de un individuo y está autorizado a revocar o limitar un pasaporte existente si el IRS certifica que el individuo tiene una deuda fiscal federal

  • JD Supra

¿Sabía usted que la “Ley” tiene una Deducción por Dividendos Recibidos (DRD)?

Febrero 2018

La “Ley de Reducción de impuestos y empleos” (la “Ley”) tiene el propósito declarado de  que los EE.UU. se convierta a un sistema de impuestos “territorial”.  Antes de que se aprobara la Ley, la mayoría de las empresas de los

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Accionistas Estadounidenses que poseen el 10% o más tienen un mandatorio nuevo “impuesto de transición”

February 2018

La “Ley de reducción de impuestos y empleos”  (la “Ley”) tiene una provisión que requiere que los Contribuyentes  Estadounidenses que poseen el 10% o más de una  Corporación Controlada Extranjera (Controlled Foreign Corporation o “CFC”) y de otras Corporaciones Extranjeras Especificas (“Specified Foreign

  • JD Supra

¿Será la pregunta para el año 2017: Tiene cuentas financieras extranjeras?

Desde la crisis financiera mundial que comenzó en el 2007, los contribuyentes Estadounidenses e Internacionales han estado bajo un escrutinio creciente. El sistema financiero ha sido fuertemente regulado y monitoreado de cerca. Además, la brecha fiscal en los Estados Unidos

Cumplimiento Fiscal Internacional

August 2017

Detectar, disuadir y responder al incumplimiento internacional son desafíos clave que enfrentan las autoridades tributarias de todo el mundo.  El incumplimiento fiscal internacional es un problema significativo reconocido por las autoridades fiscales mundiales.  Los asesores fiscales y las instituciones financieras

  • JD Supra