A un cuarto de siglo de los tr\u00e1gicos hechos del 11 de septiembre de 2001, la banca corresponsal sigue siendo un dilema en materia de prevenci\u00f3n de lavado de dinero (AML, por sus siglas en ingl\u00e9s) y financiamiento del terrorismo (CFT). Tras aquel d\u00eda tr\u00e1gico, la banca corresponsal fue se\u00f1alada como un punto d\u00e9bil evidente de cumplimiento en materia de AML, CFT y conocimiento del cliente (KYC). Parte de la respuesta fue la aprobaci\u00f3n de la Patriot Act, la cual, en su momento, se dijo que encarec\u00eda y complicaba la banca corresponsal, al punto de que algunas instituciones financieras rompieron por completo los v\u00ednculos con sus corresponsales extranjeros.<\/p>\n
Desde entonces, se han sumado la Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), con sus exigencias adicionales de conocimiento del cliente (KYC), y m\u00e1s recientemente la Anti-Money Laundering Act (AMLA), adem\u00e1s de la anterior Bank Secrecy Act (BSA), de la era Nixon.<\/p>\n
Antes del 11 de septiembre, muchas de las normas federales en materia de AML y delitos financieros eran uniformes. Antes de la Patriot Act, exist\u00edan pocas reglas sobre banca corresponsal, ya que no se consideraba una actividad de alto riesgo.<\/p>\n
Entonces y ahora, distintas \u00e1reas geogr\u00e1ficas y demogr\u00e1ficas reciben distintos niveles de atenci\u00f3n seg\u00fan su evaluaci\u00f3n de riesgo, la cual depende de qui\u00e9n supervisa el cumplimiento en un banco en particular y de cu\u00e1l sea su apetito de riesgo.<\/p>\n
De cara al futuro, la banca corresponsal seguir\u00e1 siendo un servicio de alto riesgo, al punto de que en ciertas partes de EE. UU. abrir una cuenta corresponsal puede tardar de seis a doce meses. Un aspecto que se ha vuelto m\u00e1s riesgoso es la posibilidad de que la Office of Foreign Assets Control (OFAC) sancione a clientes bancarios o a bancos extranjeros. Si una transacci\u00f3n en d\u00f3lares estadounidenses involucra a una persona o entidad incluida en la lista SDN, o a un pa\u00eds en la lista de la OFAC \u2014cualquier v\u00ednculo con Ir\u00e1n o Rusia, incluso atenuado\u2014, ser\u00e1 se\u00f1alada como de alto riesgo. Esto incrementa el riesgo de responsabilidad legal en EE. UU. relacionada con sanciones de la OFAC, un panorama que se ha vuelto mucho m\u00e1s complejo desde la invasi\u00f3n rusa a Ucrania en 2022.<\/p>\n
En definitiva, los problemas asociados con la banca corresponsal no han desaparecido en estos 25 a\u00f1os. El panorama general es peor debido a la aparici\u00f3n y el crecimiento de las estafas en l\u00ednea, hoy el delito financiero de m\u00e1s r\u00e1pido crecimiento.<\/p>\n
Tambi\u00e9n debe considerarse el uso de stablecoins denominadas en d\u00f3lares estadounidenses para eludir las normas de banca corresponsal y las restricciones de la OFAC. En ese sentido, la banca corresponsal es solo una parte del panorama; en el futuro, la atenci\u00f3n deber\u00e1 centrarse en las stablecoins como v\u00eda para eludir muchos de los controles AML actualmente vigentes.<\/p>\n
En una \u00e9poca anterior, la actitud de la mayor\u00eda de los banqueros era maximizar los dep\u00f3sitos y otorgar pr\u00e9stamos. Nunca consideraron que vigilar la oferta monetaria fuera su funci\u00f3n. Sin embargo, en un mundo inestable, el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo no pueden tomarse a la ligera. Por ello, EE. UU. ha optado por usar el acceso a la oferta monetaria como herramienta de su voluntad pol\u00edtica a nivel global. En ese contexto, las normas de la OFAC y de AML adquieren una importancia cr\u00edtica.<\/p>\n
Desde hace tiempo, EE. UU. sostiene que sus leyes y regulaciones tienen alcance extraterritorial. En concreto, lo que hace onerosa a la AMLA son sus disposiciones de alcance extralargo, que otorgan la facultad de actuar directamente a trav\u00e9s de las cuentas corresponsales. Se trata de una facultad que el Departamento de Justicia no ten\u00eda antes de 2020, y que adem\u00e1s faculta a los bancos para hacer cumplir dichas normas, de forma similar a como FATCA, seg\u00fan muchos, ha convertido a los bancos de todo el mundo en agentes al servicio de los intereses estadounidenses.<\/p>\n
Sin embargo, al analizar el impacto sobre los clientes en jurisdicciones extranjeras, las disposiciones de la AMLA entran en conflicto con la ley local. En la mayor\u00eda de los tribunales europeos, por ejemplo, no basta con que un banco consulte una lista de la OFAC para determinar si una persona es pol\u00edticamente expuesta (PEP). Los bancos extranjeros deben realizar su propia debida diligencia para determinar si pueden abrir una cuenta a una persona o entidad conforme a sus propias leyes nacionales, de all\u00ed el conflicto con los mandatos y objetivos de pol\u00edtica de EE. UU.<\/p>\n
En materia de personal, lo que ha cambiado desde el 11 de septiembre es que los bancos no necesariamente han aumentado el tama\u00f1o de sus departamentos de cumplimiento para escrutar m\u00e1s de cerca a sus socios de banca corresponsal \u2014aunque en muchas instituciones s\u00ed ha ocurrido\u2014, sino que adem\u00e1s han puesto mayor \u00e9nfasis en el personal de cumplimiento que contratan.<\/p>\n
La forma en que hoy se aborda la banca corresponsal tambi\u00e9n implica que los oficiales de cumplimiento necesitan una capacitaci\u00f3n distinta, o posiblemente adicional. El panorama se ha vuelto m\u00e1s complejo y m\u00e1s impulsado por la tecnolog\u00eda de la informaci\u00f3n y la inteligencia artificial, lo que exige un tipo distinto de oficial de cumplimiento, en parte porque la validaci\u00f3n de modelos es una tarea de otra naturaleza. Como resultado, los bancos est\u00e1n pasando de un modelo basado en mano de obra a uno basado en TI e IA para el cumplimiento y el monitoreo de cuentas en banca corresponsal. Esto podr\u00eda anticipar equipos de cumplimiento m\u00e1s reducidos, pero m\u00e1s competentes y sofisticados.<\/p>\n
Sin embargo, los profesionales de cumplimiento siguen siendo indispensables: los sistemas a\u00fan no pueden ejercer el juicio necesario para el muestreo de datos. La tendencia apunta hacia equipos m\u00e1s reducidos, pero mejor capacitados.<\/p>\n
La validaci\u00f3n de sistemas es un nuevo pilar del cumplimiento AML, que exige que los bancos prueben un n\u00famero suficiente de muestras de datos de entrada y salida para garantizar que sus sistemas funcionen seg\u00fan lo previsto en materia de cumplimiento de la BSA y la OFAC. Es fundamental comprender el nuevo panorama del cumplimiento en banca corresponsal en el que nos encontramos. En \u00e9pocas anteriores, siempre existieron pruebas independientes de los datos de AML, KYC y CFT, pero se enmarcaban dentro de las auditor\u00edas; lo que hoy en d\u00eda ser\u00eda m\u00e1s preciso denominar evaluaci\u00f3n de riesgo independiente.<\/p>\n
La importancia del juicio y la experiencia humana en el muestreo de datos se mantendr\u00e1, pero la IA descubrir\u00e1 cosas que hasta ahora las personas no hab\u00edan detectado, al identificar patrones de delitos financieros que las personas no perciben. Como resultado, algunos bancos est\u00e1n reduciendo o prescindiendo de personal de cumplimiento, ya que las mejoras en TI \u2014el poder de la TI combinado con la IA\u2014 permiten realizar pruebas de datos independientes de forma m\u00e1s eficiente.<\/p>\n
El siguiente paso es la evaluaci\u00f3n de riesgo de AML. Una norma propuesta en el marco de la Anti-Money Laundering Act (AMLA) exige fortalecer y finalizar las evaluaciones de riesgo de AML. Para ello, la validaci\u00f3n de modelos ayuda a las instituciones financieras a evaluar los modelos entrenados, determinando o confirmando si han cumplido su prop\u00f3sito previsto a lo largo del tiempo. Esto exige un nivel espec\u00edfico de capacitaci\u00f3n en IA para los equipos de cumplimiento de los bancos.<\/p>\n
El siguiente paso es contar con procedimientos adecuados, basados en el riesgo, para llevar a cabo la debida diligencia del cliente. Los enfoques basados en riesgo \u2014para los cuales la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) del Tesoro de EE. UU. a\u00fan no ha emitido un conjunto de reglas en el que los bancos puedan apoyarse\u2014 ayudan a las instituciones a determinar su apetito de riesgo ante posibles contingencias. Los bancos siguen siendo sancionados por fallas en sus enfoques basados en riesgo.<\/p>\n
El lavado de activos y el financiamiento del terrorismo existen desde hace a\u00f1os. Lo que se exige a los oficiales de cumplimiento al evaluar a los socios corresponsales de sus bancos es un nivel m\u00e1s profundo de KYC, as\u00ed como el conocimiento del cliente del cliente (KYCC) y el conocimiento del negocio del cliente (KYCB). Qui\u00e9nes son y de d\u00f3nde proviene su dinero son preguntas recurrentes que deben plantearse peri\u00f3dicamente, y no solo al inicio de la relaci\u00f3n bancaria. Las preguntas sobre el \"origen del patrimonio\" y el \"origen de los fondos\" no van a desaparecer, y son apenas el primer paso hacia un cumplimiento s\u00f3lido en la era posterior al 11 de septiembre.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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