Señales de alerta de Delincuencia Económica para 2026: ¿Está expuesta su institución?
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FinCEN emitió el Aviso FIN-2026-A002 el 5 de junio de 2026, sobre fraude de nómina vinculado al empleo no autorizado. El aviso llega junto con dos encuestas de PwC — la Encuesta Global de Delincuencia Económica 2024 y Insider Risk: Client Survey Insights 2026 — que apuntan al mismo patrón: el fraude en adquisiciones y el riesgo interno están creciendo más rápido de lo que la mayoría de los programas de cumplimiento logran adaptarse. Esto es lo que representa cada riesgo en la práctica — y por qué la mayoría de las instituciones no sabrá si está expuesta hasta que sea demasiado tarde.
Fraude de Nómina e Intermediarios Laborales
El aviso, emitido junto con la FDIC, la OCC, la NCUA y el IRS, describe a empleadores en agricultura, construcción, servicio doméstico, hotelería y personal temporal que usan robo de identidad y nómina no registrada para reducir costos laborales. Los intermediarios laborales suelen operar a través de empresas fachada que cobran cheques y redistribuyen los fondos después de cobrar una comisión de 4% a 10%.
¿Podría su institución demostrar, hoy, que ninguna de sus relaciones de nómina o con intermediarios laborales presenta estas señales de alerta? La mayoría de los equipos de cumplimiento asume que sí — muy pocos lo han comprobado realmente. Las instituciones financieras marcaron más de $2.5 mil millones en actividad sospechosa vinculada a estos esquemas solo en 2025; sin duda, parte de eso ocurrió dentro de organizaciones que se consideraban en cumplimiento.
Fraude en Adquisiciones
PwC ubica el fraude en adquisiciones entre los tres delitos económicos más disruptivos de los últimos dos años, detrás únicamente del cibercrimen y la corrupción. La mayoría de las organizaciones no está usando las herramientas disponibles para detectarlo — cerca de una de cada cinco no usa ningún análisis de datos.
Si su función de adquisiciones fuera examinada mañana, ¿resistiría? Para cerca de una de cada cinco organizaciones, la respuesta honesta es no — y la mayoría no lo descubre hasta que un incidente las obliga a preguntárselo.
Riesgo Interno
La más reciente encuesta de Insider Risk de PwC encontró que el 60% de los líderes ahora trata el riesgo interno como un tema a nivel de junta directiva, pero solo el 27% se siente confiado de poder detectarlo y responder a él.
¿Su organización sabe, en este momento, quién sería responsable si ocurriera un incidente de riesgo interno mañana? Para el 13% de las organizaciones, la respuesta es nadie — y solo el 40% ha completado siquiera una evaluación que le indique en qué situación se encuentra.
Implicaciones para los Programas de Cumplimiento en 2026
Las expectativas regulatorias no se están relajando. El 81% de los ejecutivos cree que la aplicación anticorrupción se está intensificando, cifra que sube a 92% entre las empresas norteamericanas. Los programas que igualan el promedio de la industria pueden seguir siendo insuficientes — el 73% de las organizaciones no tiene mucha confianza en su propia capacidad de detección y respuesta.
La Pregunta Real
No se trata de si estos riesgos existen en su industria — FinCEN y PwC ya lo confirmaron. La pregunta real es si su institución podría demostrar, bajo examen, que no está expuesta. Pocas pueden responder eso con plena confianza. Las que no pueden, rara vez son las primeras en enterarse.
Preparación en Materia de Cumplimiento
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Si no está seguro de cómo respondería su organización a las preguntas anteriores, averigüémoslo juntos.
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Fuentes: Aviso FIN-2026-A002 de FinCEN (5 de junio de 2026); Encuesta Global de Delincuencia Económica 2024 de PwC; Insider Risk: Client Survey Insights 2026 de PwC.
