TD Bank Recibe Multa de $1.3 Billones de FinCEN

El 10/10/24, FinCEN impuso una multa récord de $1.3 billones a TD Bank por violaciones del BSA. Esta multa sin precedentes debería funcionar como un mensaje de advertencia para todas las instituciones financieras. Todas las instituciones financieras deberían evaluar críticamente si han desarrollado y mantenido un programa de cumplimiento de BSA/AML y CFT bien estructurado. El proceso de evaluación de riesgos de una institución financiera, junto con asegurar que cuente con el respaldo suficiente, es esencial para un programa de cumplimiento corporativo eficaz. Las instituciones ya no pueden pasar por alto la importancia de financiar adecuadamente la contratación y la capacitación en áreas de cumplimiento. Es imperativo asegurar que se presupuesten y asignen recursos suficientes.

Orden de Consentimiento de TD Bank

La Orden de Consentimiento de FinCEN para TD Bank establece que: “todos los bancos estadounidenses, como TD Bank, deben implementar y mantener un programa AML, que incluya políticas, procedimientos y controles para asegurar el cumplimiento continuo de las disposiciones aplicables de la Ley de Secreto Bancario. TD Bank también debe:

realizar pruebas independientes para verificar el cumplimiento;
designar a una o más personas responsables de implementar y monitorear las operaciones y los controles internos del programa;
brindar capacitación continua a las personas adecuadas; y
implementar procedimientos adecuados basados en el riesgo para realizar una debida diligencia continua con los clientes, que incluya, entre otros, (a) comprender la naturaleza y el propósito de las relaciones con los clientes con el fin de desarrollar un perfil de riesgo del cliente, y (b) realizar un monitoreo continuo para identificar y reportar transacciones sospechosas y, en función del riesgo, mantener y actualizar la información del cliente”.

La Orden de Consentimiento aborda las “Obligaciones de Reportaje” que son esenciales para que FinCEN, las fuerzas de seguridad y otros utilicen para salvaguardar el sistema financiero de los EE. UU. y combatir amenazas graves, incluido el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, el crimen organizado, la corrupción, el tráfico de drogas y los esquemas de fraude masivo dirigidos al gobierno, las empresas y los individuos de los EE. UU.:

“Currency Transaction Reports”(“CTRs”): El BSA y sus reglamentos de implementación imponen una obligación a los bancos de presentar un reporte de cada depósito, retiro, cambio de divisas u otro pago o transferencia, por, a través de o hacia dicha institución financiera que involucre una transacción en divisas de más de $10,000, incluidas múltiples transacciones que totalicen más de $10,000. Un banco debe presentar un CTR dentro de los 15 días posteriores a la realización de la transacción.

“Suspicious Activity Reports” (“SARs”): Un banco debe identificar transacciones sospechosas relevantes a una posible violación de la ley o regulación en los SAR presentados ante FinCEN. Específicamente, el BSA y sus regulaciones de implementación requieren que los bancos informen las transacciones que involucren o asciendan a al menos $5,000, sean realizadas o intentadas por, en o a través del banco, y que el banco “sabe, sospecha o tiene motivos para sospechar” que son sospechosas. Una transacción es “sospechosa” si un banco “sabe, sospecha o tiene motivos para sospechar” que la transacción: (i) involucra fondos derivados de actividades ilegales, o se realiza para ocultar fondos derivados de actividades ilegales, o (ii) está diseñado para evadir los requisitos de presentación de reportes o mantenimiento de registros del BSA o las regulaciones que la implementan; o (iii) no tiene un propósito comercial o legal aparente o no es del tipo en el que normalmente se esperaría que el cliente participara, y el banco no conoce ninguna explicación razonable para la transacción después de examinar los hechos disponibles, incluidos los antecedentes y el posible propósito de la transacción. Por lo general, se requiere que un banco presente un SAR a más tardar 30 días calendario después de la detección inicial por parte del banco de los hechos que pueden constituir una base para presentar un SAR.

Extractos de la Orden de Consentimiento sobre el incumplimiento de TD Bank de establecer y mantener un programa contra el lavado de dinero (AML)

TD Bank deliberadamente no estableció un programa AML adecuado.
El Banco no invirtió suficiente tiempo, dinero o recursos administrativos en la creación y el mantenimiento del programa AML de TD Bank, ni tampoco tomó medidas suficientes para asegurar el cumplimiento continuo de TD Bank con el BSA.
TD Bank no dedicó suficientes recursos al cumplimiento del BSA y se negó a invertir en mejoras para abordar dichas deficiencias cuando se consideró que eran demasiado costosas, lo que permitió que la actividad ilícita fluyera a través del Banco.
TD Bank invirtió muy poco en sus esfuerzos de cumplimiento de AML, y deliberadamente gastó un orden de magnitud menor que sus pares.
La dotación de personal de AML del Banco no era proporcional a su tamaño, perfil de riesgo y preocupaciones de cumplimiento en curso: durante los períodos de los problemas más agudos de TD Bank (incluidos los relacionados con los retrasos por falta de personal), el gasto de AML se mantuvo estable.
Cuando surgió una serie de problemas importantes de cumplimiento de la AML durante el Período de Tiempo Relevante, el Banco optó constantemente por abordarlos de la manera menos costosa posible, incluso si eso significaba ignorar las fallas y negarse a remediar significativamente los problemas y prevenir la recurrencia.

La falta de concentración y la inversión inadecuada del Banco en su programa de lucha contra el lavado de dinero condujeron a deficiencias intencionales en los cinco pilares de un Programa de Cumplimiento de AML, como se destaca en los extractos de la Orden de Consentimiento a continuación:

supervisión y gestión ineficaces de las obligaciones de cumplimiento de TD Bank por parte del individuo (su Funcionario de BSA) responsable de coordinar y monitorear el cumplimiento diario del Banco con el BSA, incluida la falla del Funcionario del BSA de escalar oportuna y adecuadamente los problemas materiales y fallas del Directorio del Banco de proporcionar recursos adecuados para que el Funcionario del BSA cumpla con su deber de asegurar el cumplimiento del Banco con el BSA;
controles internos inadecuados, en particular la falla de asegurar un monitoreo adecuado de las transacciones;
falla de capacitar adecuadamente a su personal sobre las tipologías y los riesgos de lucha contra el lavado de dinero que el Banco sabía que estaban asociados con los productos y servicios que ofrecía;
debida diligencia del cliente basada en el riesgo deficiente, incluida la omisión de disparidades flagrantes entre la actividad real de los clientes y lo que se esperaría razonablemente en función de la información disponible; y
pruebas independientes insuficientes que no lograron identificar razonablemente lagunas materiales.

El Programa BSA de TD Bank no cumplió con los estándares de cumplimiento por las siguientes razones:

“su Oficial de BSA y la gerencia de AML no buscaron, y TD Bank no asignó, recursos suficientes en presupuesto, personal y tecnología”;
“tenía una estructura de gobernanza compartimentada que resultó en que el Oficial de BSA designado careciera de suficiente control o responsabilidad por el programa AML del Banco”; y
“hubo una falta de supervisión sobre las operaciones de alto riesgo del Banco y las brechas descritas a continuación por las cuales el Oficial de BSA no asumió la responsabilidad, incluido el conocimiento del Oficial de BSA sobre brechas materiales en el sistema de monitoreo de transacciones del Banco que no se redujeron durante muchos años”.

TD ha asumido los siguientes compromisos

TD Bank se ha comprometido a contratar a un consultor independiente que realizará un análisis histórico de los datos de transacciones del banco, comúnmente conocido como “retrospección de SAR” (“SAR lookback”), bajo la supervisión del monitor de FinCEN. Este análisis tiene como objetivo abordar las presentaciones de SAR que se pasaron por alto debido a deficiencias de control significativas dentro del banco. Además, TD Bank ha dado su consentimiento para que el supervisor realice una revisión exhaustiva e independiente de su programa AML. Esta es la primera vez que FinCEN aplica evaluaciones de rendición de cuentas y gobernanza de datos. La revisión de rendición de cuentas evaluará las acciones o inacciones del personal de TD Bank en relación con conductas específicas descritas en la Declaración de hechos de la Orden de Consentimiento. También proporcionará al banco recomendaciones, en particular sobre su cultura de cumplimiento. Mientras tanto, la revisión de gobernanza de datos se centrará en asegurar que TD Bank identifique y rectifique los problemas subyacentes que contribuyen a las deficiencias en su programa AML.

Sepa esto

FinCEN está utilizando estratégicamente sus poderes de ejecución para mejorar su eficacia centrándose en las instituciones cuyas prácticas poco éticas resultan en daños considerables. Al mismo tiempo, continúa supervisando todas las entidades financieras para asegurar el cumplimiento de las regulaciones BSA/AML. El requisito de admisión de mala conducta y la implementación de un monitoreo plurianual indican que FinCEN anticipa que los bancos abordarán y rectificarán exhaustivamente las deficiencias de BSA/AML, en lugar de conformarse simplemente con sanciones financieras.

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