El 19 de diciembre de 2024, anticipándose a la temporada de preparación de impuestos 2025, el IRS publicó consejos útiles para la preparación de impuestos 2025 en el IR-2024-311: Prepárese para la presentación de impuestos en 2025: Prepárese para temporada de impuestos con actualizaciones clave y consejos esenciales. A medida que se acerca la temporada de presentación de impuestos de 2025, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha instado a los contribuyentes a realizar preparativos esenciales para presentar sus declaraciones de impuestos federales sobre la renta de 2024. El IRS se compromete a mejorar los servicios para los contribuyentes al proporcionar una variedad de herramientas y opciones digitales diseñadas para facilitar el proceso de preparación de impuestos. Se anima a los contribuyentes a registrarse para obtener una cuenta en línea del IRS, que puede simplificar la experiencia de presentación de impuestos y ayudar a proteger su información relacionada con los impuestos. Hay varias medidas proactivas que los contribuyentes pueden tomar para asegurarse de estar adecuadamente preparados.
Preparación de impuestos 2025 Consejos Útiles
Mantener registros tributarios bien organizados facilita significativamente la preparación de una declaración de impuestos completa y precisa. Esta práctica minimiza la probabilidad de errores que podrían resultar en demoras, prolongando así el tiempo que lleva recibir un reembolso. Además, puede ayudar a identificar cualquier deducción o crédito que el contribuyente pueda haber pasado por alto anteriormente. Antes de presentar una declaración de impuestos, reúna todos los documentos fiscales necesarios, que incluyen:
- Formularios W-2 de los empleadores
- Formularios 1099 de bancos, agencias emisoras y otros pagadores, como los relacionados con la compensación por desempleo, dividendos, pensiones, anualidades o distribuciones de planes de jubilación
- Formularios 1099-K, 1099-MISC, W-2 u otras declaraciones de ingresos si el contribuyente participó en la economía informal (“gig economy”)
- Formularios 1099-INT si el contribuyente ganó intereses
- Otra documentación de ingresos y registros relacionados con transacciones de activos digitales
- Formulario 1095-A, la Declaración del Mercado de Seguros Médicos, para conciliar pagos anticipados o reclamos de Créditos Fiscales de Prima relacionados con la cobertura del Mercado de 2022
- Correspondencia del IRS u otras agencias relevantes
- Aviso CP01A que contiene un nuevo PIN de protección de identidad
Reporte al IRS sobre cualquier cambio de dirección y notifique a la Administración del Seguro Social en caso de un cambio de nombre legal.
Tenga en cuenta que la mayoría de los ingresos están sujetos a impuestos, lo que abarca: beneficios por desempleo, ingresos por intereses, ganancias de la economía informal e ingresos derivados de activos digitales.
Los contribuyentes pueden recibir un Formulario 1099-K. Las personas que hayan recibido pagos superiores a $5,000 por bienes y servicios a través de un mercado en línea o una aplicación de pago en 2024 deben anticipar la llegada de un Formulario 1099-K en enero de 2025. El IRS también obtendrá una copia de este formulario. Es fundamental que los contribuyentes comprendan la importancia de recibir un Formulario 1099-K y cómo utilizarlo junto con sus otros registros financieros para determinar e informar con precisión sus ingresos en sus declaraciones de impuestos. Además, los contribuyentes deben conocer los pasos adecuados a seguir si reciben un Formulario 1099-K por error. En ambos casos, es esencial mantener registros completos que facilitarán un proceso de presentación de impuestos más sencillo.
No ha habido modificaciones en la tributación de los ingresos. Todas las formas de ingresos, incluidas las ganancias por empleos a tiempo parcial, trabajos secundarios o la venta de bienes y servicios, están sujetas a impuestos. Los contribuyentes deben declarar todos los ingresos en sus declaraciones de impuestos a menos que estén específicamente exentos por ley, independientemente de si reciben un Formulario 1099-K, Formulario 1099-NEC, Formulario 1099-MISC o cualquier otra declaración informativa.
Los acontecimientos de la vida, como comprar una casa, ir a la universidad o perder un trabajo, pueden hacer que un contribuyente sea elegible para ciertos beneficios fiscales. Otras circunstancias, como casarse o divorciarse, tener un hijo o experimentar la muerte de un cónyuge o un dependiente que un contribuyente declara, también podrían afectar la elegibilidad para los beneficios fiscales y el estado civil. Estos cambios podrían significar que un contribuyente califica para créditos fiscales como el Crédito Tributario por Hijos (“Child Tax Credit” o “CTC”), el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo (“ Earned Income Tax Credit” o “EITC”), el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y el Crédito por Otros Dependientes (“Child and Dependent Care Credit and Credit for Other Dependents” o “ODC”).
La preparación de impuestos 2025 también significa encontrar al preparador de impuestos adecuado
¡Elija a su preparador de impuestos con cuidado! Los contribuyentes son, en última instancia, legalmente responsables de toda la información en su declaración de impuestos sobre la renta, independientemente de quién la prepare. Un preparador de impuestos puede tener diferentes niveles de habilidades, educación y experiencia, y los contribuyentes deben analizar más de cerca lo que constituye un preparador de impuestos «calificado». Hay varios tipos de preparadores de impuestos regulados, incluidos los contadores públicos certificados (“CPA”), los agentes registrados y los abogados. Los contadores públicos certificados, los agentes registrados y los abogados están «calificados» por las regulaciones del IRS para representar a los contribuyentes ante el gobierno estatal y federal. Además, hay preparadores de impuestos no regulados que se presentan a sí mismos como preparadores de impuestos «calificados». Un preparador de declaraciones de impuestos no regulado no es lo mismo que un preparador de declaraciones de impuestos regulado.
Sepa esto para la preparación de impuestos 2025
Nunca firme una declaración en blanco o incompleta. Los contribuyentes son responsables de presentar una declaración de impuestos completa y correcta. Su preparador de impuestos debe estar disponible todo el año. Si surgen preguntas sobre una declaración de impuestos, los contribuyentes pueden tener que comunicarse con el preparador de impuestos una vez que finalice la temporada de presentación. Si una declaración de impuestos es inexacta, el contribuyente podría enfrentar una auditoría, sanciones civiles o cargos penales. Los contribuyentes deben asegurarse de que están trabajando con el tipo correcto de preparador de impuestos para ayudar a evitar los costos financieros, de reputación y familiares por incumplimiento.
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