La Disminución del Valor Cripto No es Igual a la Deducción Fiscal Cripto
Dado que estamos en pleno apogeo de la temporada de impuestos, muchos contribuyentes están explorando la posibilidad de reclamar una deducción de impuestos cripto sobre sus activos cripto «devaluados». Los contribuyentes deben consultar el Memorándum de Asesoramiento del abogado principal del IRS Número: 202302011 con fecha del 1/13/2023 para mayor claridad. El Memorándum responde al […]
¿Qué Significa para Usted la Advertencia que los Reguladores Dieron a los Bancos con Respecto a Cripto?
En enero del 2023, Agencias Reguladoras; incluyendo la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, la Corporación Federal de Seguros de Depósitos y la Oficina del Contralor emitieron una Declaración Conjunta sobre los Riesgos de los Criptoactivos para las Organizaciones Bancarias. La advertencia le pide al sistema bancario que haga todo lo que […]
Lista de Verificación de Preguntas sobre Activos Digitales del Formulario 1040 del 2022
El Formulario 1040 2022 cambia la terminología criptográfica de «moneda virtual» a «activos digitales». El propósito del cambio en la terminología podría interpretarse como un «aviso» a los contribuyentes de que el IRS está observando más de cerca, así como una intención de brindar más claridad. Dicho esto, los contribuyentes deben tratar la terminología ampliada […]
Declaración de impuestos 2022 en Estados Unidos: es mejor prepararse ahora
Colummna de Stanley Foodman en Funds Society Declaración de impuestos 2022 en Estados Unidos: es mejor prepararse ahora Los contribuyentes estadounidenses deberían comenzar a prepararse para presentar los impuestos del 2022. Revisar estados de cuenta, recibos, formularios de impuestos y otros documentos financieros cuando llega el momento de prepararse para presentar los impuestos del 2022 en […]
Las FFI Modelo 1 Obtienen Alivio Temporario de Informes FATCA
El 12/30/22, el IRS emitió el Aviso 2023-11 con el propósito de proporcionar alivio de informes FATCA a las FFI Modelo 1 que no han podido obtener los TINs (“Tax ID Numbers”) de los EE. UU. para sus cuentas preexistentes que son cuentas reportables de los EE. UU. A su vez, las FFI Modelo 1 […]
Los Reguladores Advierten a las Organizaciones Bancarias que Tratan con Criptoactivos
El 1/3/23, la Agencias Reguladoras; incluyendo la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal (“FED”), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (“FDIC”) y la Oficina del Contralor (“OCC”) emitieron una Declaración Conjunta sobre los Riesgos de los Criptoactivos para las Organizaciones Bancarias. Las Agencias Reguladoras quieren asegurarse de que las Organizaciones Bancarias […]
¿Cuándo son los Casinos Instituciones Financieras?
De acuerdo con el IRS y FinCEN, los casinos con licencia para hacer negocios como casinos y que tienen ingresos brutos anuales de juego superiores a $1,000,000 son instituciones financieras sujetas a los requisitos de la Ley de Secreto Bancario, que se conoce como Título 31. Como resultado, los casinos están sujetos a la Ley […]
¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero?
Columna de Stanley Foodman en Funds Society. ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? La respuesta a la pregunta «¿Puede el IRS recolectar activos en el extranjero?» es sí, según el Memorándum de la Oficina del Asesor Jurídico del Servicio de Impuestos Internos del 24 de […]
Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos
Columna de Stanley Foodman en Funds Society. Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Columna de Stanley Foodman Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Fecha: 20 Oct 2022 · 18:16 El 29 de julio de 2022, el FDIC publicó un Aviso sobre […]
Beneficiarios Reales Bajo la Regla Final de FinCEN
El 29 de septiembre del 2022, FinCEN emitió la muy esperada Regla Final (Final Rule) que establece un requisito de reporte de información sobre los beneficiarios reales, en conformidad con la Ley de Transparencia Corporativa (“Corporate Transparency Act” o “CTA”) bipartidista. La Regla Final requerirá que la mayoría de las corporaciones, compañías de responsabilidad limitada […]
EL FATCA “Loophole” Traerá Más Acciones de Cumplimiento
Después de una investigación de un año, el Comité de Finanzas del Senado de los EE. UU. investigó una escapatoria (FATCA Loophole) y entregó un Reporte de investigación titulado «The Shell Bank Loophole» que expone un esquema de evasión de impuestos bajo una escapatoria FATCA que permite a los bancos en el extranjero aceptar fondos […]
IRS-CI Amplía Asociaciones con Contrapartes Extranjeras
El 3/11/22, el IRS-CI (Investigación Criminal del IRS) publicó su Reporte del Año Fiscal 2022 que destaca más de 2550 investigaciones criminales, una tasa de condena del 90%; acciones de cumplimiento enfocadas en el fraude fiscal, lavado de dinero, delitos cibernéticos y asociaciones con contrapartes extranjeras importantes. Durante su año fiscal 2022, que comenzó el […]
