Crimen Corporativo a la Vanguardia del DOJ
El 15 de septiembre del 2022, la Fiscal General Diputada del Departamento de Justicia (DOJ), Lisa Monaco, pronunció comentarios sobre la ejecución penal corporativa en el Programa de Cumplimiento y Cumplimiento Corporativo de “NYU” y anunció una nueva Guía para las Políticas de Ejecución Corporativa del DOJ. La nueva Guía sobre el crimen corporativo se […]
El Fraude Ocupacional es el Delito Financiero más Común
«El fraude ocupacional es muy probablemente la forma de delito financiero más costosa y común del mundo», según el Reporte a las Naciones del 2022 emitido por la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), la organización antifraude más grande del mundo. El Reporte afirma que «incluso con el cambio hacia los pagos digitales, los […]
Entidades Patrocinadoras Bajo el Escrutinio FATCA del IRS
El 11/10/22, el IRS emitió el Noticiero Número 2022-05: Registros FATCA: Entidades Patrocinadoras sin Entidades Patrocinadas Registradas. El IRS ha identificado Entidades Patrocinadoras que no parecen tener Entidades Patrocinadas registradas en el Sistema de Registro FATCA. Una Entidad Patrocinada es una FFI Patrocinada o una NFFE Patrocinada Directamente Informante. Entidad Patrocinadora Una Entidad Patrocinadora es […]
El IRS Advierte a los Contribuyentes Contra las Estrategias de Evasión Fiscal
El IRS concluyó su lista de Estafas de la Docena Sucia (“Dirty Dozen”) del 2022 recomendando a los contribuyentes a estar atentos y evitar ser engañados por las estrategias de evasión fiscal. En la lista del 2022 están las criptomonedas, la no presentación, la servidumbre de conservación sindicada abusiva y los tratos abusivos de micro-cautivos. […]
El FCPA y El CPA
El cumplimiento del FCPA (Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero, “Foreign Corrupt Practices Act) debe estar a la vanguardia de las empresas de todos los tamaños en todas las industrias. Debido a la globalización de las operaciones de las empresas, así como a los sobornos pagados a funcionarios extranjeros para promover los intereses comerciales […]
CDD – Recordatorio Amistoso de las Agencias a los Bancos
El 6/7/22, las Agencias (Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, la Corporación Federal de Seguros de Depósitos, la Red de Ejecución de Delitos Financieros, la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito y la Oficina del Contralor de la Moneda) emitieron una declaración conjunta para recordarle a los bancos el enfoque basado en […]
¿Está su Criptomoneda en una Billetera Personal o en un Intercambio?
La respuesta a la pregunta: «¿Está su criptomoneda en una Billetera Personal o en un Intercambio?» importa, ya que hemos aprendido que las criptomonedas que se mantienen en un “Crypto Exchange” (Intercambio) NO es lo mismo que las criptomonedas que se mantienen en una billetera personal en términos de protección, particularmente en caso de una […]
OFAC Pone Los Servicios de Contabilidad a los Ciudadanos Rusos Fuera de los Límites
Los servicios de contabilidad, la formación de empresas y fideicomisos o los servicios de consultoría de gestión ahora están fuera del alcance de los ciudadanos rusos según el anuncio de la Oficina de Control de Activos Extranjeros («OFAC») del Departamento del Tesoro de los EE. UU. del 8 de mayo de 2022 de una Determinación […]
¿Víctima de Cripto-Fraude? Un Contador Forense Puede Ser Capaz de Ayudar
Los inversionistas en el espacio de cripto deben estar conscientes de que el cripto-fraude existe en el espacio criptográfico de la misma manera que existe y tiene lugar en el espacio fiduciario tradicional. Los cripto-inversionistas han perdido criptomonedas como resultado de actividades delictivas que incluyen robo, estafas, apropiación indebida y fraude interno. Si usted es […]
Informe de TIGTA Arroja Luz Sobre el Futuro de la Ejecución de FATCA
El Informe de TIGTA (“Treasury Inspector General for Tax Administration”) del 7 de abril de 2022 detalla seis recomendaciones de acciones adicionales necesarias para abordar el cumplimiento de la falta de presentación y reportaje de informes bajo FATCA. El IRS estuvo de acuerdo con cinco de las seis recomendaciones en el Informe de TIGTA que […]
Tenga Cautela con las Certificaciones de FATCA en Revisión de la OFAC
En un comunicado de prensa discreto entregado el 23/3/22 en relación a las Certificaciones de FATCA, el IRS actualizó las preguntas frecuentes (“FAQ”) de FATCA (P. 22) para informar a las partes interesadas de FATCA que el estado de registro podría cambiarse a en revisión con un mensaje que indica «Para obtener más información, comuníquese […]
OFAC advierte a la industria de Moneda Virtual
OFAC advierte a la industria de Moneda Virtual – La nueva guía incluye requisitos de informes y posibles sanciones En una nueva Guía de Cumplimiento de Sanciones, la Oficina de Control de Activos Extranjeros (“OFAC”) del Tesoro de los EE. UU. reitera que las obligaciones de cumplimiento se aplican por igual a las transacciones que involucran […]
