¿Estarán las Instituciones Financieras Preparadas para la Propuesta de Reglamentación del “Travel Rule”?
El “Travel Rule” es una regla de la Ley de Secreto Bancario (“BSA”) regla [31 CFR 103.33(g)] que requiere que todas las instituciones financieras transmitan cierta información a la siguiente institución financiera, en ciertas transferencias de fondos que involucren a más de una institución financiera. Las “instituciones financieras” incluyen bancos; corredores o comerciantes de valores; […]
La Ley ALD del 2020 Puede Cambiar las Reglas del Juego para los Profesionales del Cumplimiento
El 2 de diciembre del 2020, la Cámara de Representantes de los EE. UU. aprobó la «Ley de Autorización de Defensa Nacional William M. (Mac) Thornberry para el año fiscal 2021«. La Ley incluye la DIVISIÓN F (ANTI-LAVADO DE DINERO). Esta División se cita como la «La Ley ALD del 2020». Es de importancia el […]
¿Hay Ayuda en el Camino para los “Derisked”?
El aumento de los costos de cumplimiento, las estructuras de clientes corporativos difíciles de entender, las multas y sanciones, el cambio de la responsabilidad corporativa a la responsabilidad individual y las preocupaciones sobre la reputación han llevado a muchas instituciones financieras de los EE. UU. («FI») a «derisk»/“derisked” (de arriesgar) o terminar las relaciones con […]
Nuevas Ofensas Penales Relacionadas con Figuras Políticas Extranjeras y Entidades de Lavado de Dinero
Con respecto a los activos que pertenecen a Altos Funcionarios Extranjeros (Figuras Políticas Extranjeras), la Sección 6313 de la Ley ALD del 2020 prohíbe el ocultamiento de la fuente de esos activos en transacciones monetarias o que involucren Instituciones de principal preocupación por el Lavado de Dinero como dos nuevos delitos penales. Ambos delitos se […]
“Attachés” de la Tesorería, Enlaces de Unidades de Inteligencia Financiera Extranjera e Instituciones Financieras Extranjeras
La Ley ALD del 2020 (“AML Act of 2020”) incluye la creación de los “Attachés de la Tesorería», ” (SEC. 6106, designados por el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos) y los “Enlaces de la Unidad de Inteligencia Financiera Extranjera” (SEC. 6108, designados por FinCEN) para estar estacionados en el extranjero. Los Attachés de […]
Bancos Extranjeros y el Nuevo Alcance de Brazo Largo del Tesoro de los EE. UU y el “DOJ”
Antes de la aprobación de la LEY AML del 2020 (“AML ACT of 2020”), el Departamento del Tesoro de los EE. UU. y el Departamento de Justicia de los EE. UU. (“DOJ”) tenían la autoridad para citar (“subpoena”) a los bancos extranjeros con cuentas corresponsales en los EE. UU. para registros relacionados a los EE. […]
FinCEN proporciona mayor claridad sobre el “SAR”
El 19 de enero del 2021, FinCEN emitió respuestas a preguntas frecuentes sobre informes de actividades sospechosas y otras consideraciones contra el lavado de dinero (incluyendo el «SAR»). FinCEN proporcionó las respuestas a siete preguntas en respuesta a las recomendaciones recientes del Grupo Asesor de la Ley de Secreto Bancario (“BSAAG” – “Bank Secrecy Act […]
¡Después de Diez Años, FATCA NO SE VA!
FATCA se convirtió en ley en Marzo del 2010 con el objetivo de combatir el incumplimiento de la declaración del impuesto sobre la renta internacional por parte de ciudadanos estadounidenses y residentes contribuyentes estadounidenses (contribuyentes estadounidenses). Requiere que las Instituciones Financieras Extranjeras (“FFIs”) informen anualmente al IRS los saldos e ingresos declarables en las cuentas […]
El Cumplimiento No Debe Estar «Sub-Financiado»
Los profesionales de cumplimiento continúan protegiendo a sus instituciones financieras durante estos tiempos sin precedentes. Se han convertido en una fuente de información regulatoria para las Instituciones Financieras que enfrentan desafíos que cambian día a día. A medida que la pandemia continúa, los Departamentos de Cumplimiento y los Oficiales de Cumplimiento que trabajan de forma […]
Sección 314(b) – FinCEN Proporciona Una Bienvenida Aclaración
La Sección 314(b) del Acta Patriota de los EE. UU. (Sec. 314) fue redactada por el Congreso en el 2001 para permitir que las instituciones financieras trabajen con las agencias de aplicación de la ley y entre sí para apoyar el objetivo común de disuadir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Brinda […]
Comisionado del IRS envía un Mensaje Importante a los Contribuyentes de Altos Ingresos que No Declaran
El 3 de diciembre del 2020, el IRS publicó “Cómo el IRS prioriza el trabajo de cumplimiento en los no declarantes de altos ingresos a través de esfuerzos nacionales e internacionales” en el Estudio titulado “Closer Look”. El estudio se refiere a cómo el IRS busca a los no declarantes contribuyentes de altos ingresos como […]
¿Mantiene su Institución Financiera un Cumplimiento Continuo con FATCA?
La participación en FATCA no es una opción, llegó para quedarse y es parte de una iniciativa global. FATCA es complicado, y para los banqueros, ha implicado aprender nueva terminología y comprender en exceso de un mil de páginas de un reglamento que está escrito para una persona que se especializa en las leyes fiscales […]
