FinCEN Nuevas Reglas Finales Cierran Escapatorias en el Sistema Financiero de EE. UU.

El 28 de agosto de 2024, se publicaron las FinCEN nuevas reglas finales que abordan las vulnerabilidades del sistema financiero de EE. UU. y son parte de un esfuerzo continuo para combatir las finanzas ilícitas y proteger la seguridad nacional de EE. UU., así como para cerrar escapatorias (“loopholes”) en sectores que facilitan la corrupción, el fraude y el narcotráfico. Las FinCEN nuevas reglas finales son dos reglas que forman parte de la Estrategia de EE. UU. para Combatir la Corrupción que tiene como objetivo: “frenar la corrupción y sus efectos nocivos”. Según la Estrategia de EE. UU. para combatir la corrupción, “el gobierno de EE. UU. organizará sus esfuerzos en torno a cinco pilares de trabajo que se refuerzan mutuamente: modernizar, coordinar y dotar de recursos los esfuerzos del gobierno de EE. UU. para combatir la corrupción; frenar las finanzas ilícitas; responsabilizar a los actores corruptos; preservar y fortalecer la arquitectura multilateral anticorrupción; y mejorar el compromiso diplomático y aprovechar los recursos de asistencia extranjera para promover los objetivos de política”. Las FinCEN nuevas reglas finales apuntan a los siguientes sectores:

• Bienes raíces residenciales: es necesario aumentar la transparencia y limitar la capacidad de los actores ilícitos para blanquear anónimamente ganancias ilícitas a través del mercado inmobiliario estadounidense, y reforzar los esfuerzos de investigación de las fuerzas del orden.
• Asesores de inversiones: es necesario abordar la aplicación desigual de los requisitos AML/CFT en esta industria.

Las nuevas FinCEN reglas finales ayudarán a FinCEN y a sus socios de las fuerzas del orden a erradicar a los malos actores que se aprovechan del sistema financiero estadounidense, como lo analizó la Directora Gacki

Durante la conferencia anual contra el lavado de dinero de la FIBA ​​(Asociación Financiera y de Negocios Internacionales) celebrada del 18 al 21 de marzo de 2024 en Miami, Florida, la Directora Gacki de FinCEN analizó las expectativas regulatorias y las mejores prácticas para prevenir los delitos financieros en una charla informal. Mejorar la transparencia en el sistema financiero estadounidense sigue siendo una prioridad principal para FinCEN.

Extractos de los Puntos Destacados de la Regla Final sobre Bienes Raíces Residenciales vigente a partir del 1 de diciembre de 2025

• Las personas que realizan funciones específicas de cierre o liquidación en ciertas transferencias declarables de bienes raíces residenciales deben reportar a FinCEN sobre la transferencia.
• ​​Las transferencias deben reportarse cuando cumplen con los siguientes criterios: (1) la propiedad es un bien inmueble residencial; (2) la transferencia no está financiada; (3) la propiedad se transfiere a una entidad legal o fideicomiso, y (4) no se aplica una exenció
• Las transferencias que cumplen con los requisitos de la Regla deben reportarse independientemente del precio de compra o el valor de la propiedad.
• Las transferencias de obsequios están sujetas a la Regla.
• La persona que reporta se determina de una de las siguientes maneras: cascada de reportes o decisión de los profesionales de bienes raíces.
• La persona que reporta debe proporcionar información sobre la transferencia de bienes raíces residenciales que identifique lo siguiente: persona que reporta; entidad legal (entidad cesionaria) o fideicomiso (fideicomiso cesionario) que recibe la propiedad; propietarios beneficiarios de la entidad cesionaria o fideicomiso cesionario; ciertas personas que firman documentos en nombre del cesionario entidad o fideicomiso cesionario durante la transferencia declarable; cedente (por ejemplo, el vendedor); propiedad inmobiliaria residencial que se transfiere; y contraprestación total y cierta información sobre los pagos realizados.

Extractos de los Puntos Destacados de la Regla Final sobre Asesores de Inversiones vigente a partir del 1 de enero de 2026

• Agrega ciertos asesores de inversiones registrados (“RIA”) y asesores de informes exentos (“ERA”) a la definición de “institución financiera” según las regulaciones que implementan la Ley de Secreto Bancario (BSA).
• Prescribe estándares mínimos para los programas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (AML/CFT) que deben establecer dichos RIA y ERA.
• Requiere que los RIA y ERA informen sobre actividades sospechosas a FinCEN y realiza otros cambios relacionados a las regulaciones de FinCEN que implementan la BSA.
• Presentación de ciertos reportes, como los Reportes de Actividades Sospechosas (“SAR”) ante FinCEN.
• Mantener ciertos registros, como los relacionados con la transmisión de fondos (es decir, cumplir con las Reglas de Viajes y Conservación de Registros o “Travel Rule” y “Recordkeeping”).
• Cumplir con ciertas otras obligaciones aplicables a las instituciones financieras sujetas a la BSA y las regulaciones de implementación de FinCEN, como los procedimientos especiales para compartir información.

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Establecer y mantener un programa de cumplimiento BSA/AML y CFT razonablemente diseñado es esencial. El proceso de evaluación de riesgos de una institución financiera y asegurar que cuente con los recursos adecuados es fundamental para un programa de cumplimiento corporativo bien diseñado y eficaz. Las instituciones financieras ya no pueden darse el lujo de subfinanciar la contratación y la capacitación en cualquier área de cumplimiento. Asegúrese de tener suficientes recursos presupuestados y asignados. ¿Quién es su experto en Gobernanza Corporativa? ©