Contribuyentes en el Extranjero Están Desatendidos y Enfrentan Desafíos
El Reporte Anual de 2023 del Defensor Nacional del Contribuyente (“National Taxpayer Advocate”) al Congreso destaca cómo Contribuyentes en el extranjero están desatendidos y continúan enfrentando desafíos para cumplir con sus obligaciones tributarias en los EE. UU. Como resultado, el Defensor Nacional del Contribuyente ha priorizado los desafíos de cumplimiento para contribuyentes en el extranjero […]
FinCEN BOI 7/24/24 FAQs
El 7/24/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes sobre BOI (“Beneficial Ownership Information”) para incluir una pregunta nueva y una nueva actualización. FinCEN afirma que seguirá brindando orientación sobre cómo presentar información sobre la titularidad real, incluida la actualización FinCEN BOI 7/24/24 FAQs. FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de la […]
Aviso FinCEN a Clientes
“FinCEN alienta a las instituciones financieras a compartir esta guía de referencia con los clientes a los que se les pueda solicitar que reporten información sobre dueños beneficiarios” es el mensaje que FinCEN publicó el 26 de julio de 2024. El Aviso FinCEN a clientes tiene como objetivo facilitar la comunicación entre las instituciones financieras […]
Reportaje de Broker de Activos Digitales
El 6/28/24, el Tesoro de los EE. UU. y el IRS emitieron regulaciones finales con una fecha de vigencia del 9/9/24 que requieren que los brokers de custodia reporten las ventas e intercambios de activos digitales a partir del año calendario 2025. Quiere decir, reportaje de información y determinación del monto realizado y la base […]
FinCEN BOI 7/8/24 FAQs
El 7/8/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes de BOI para incluir tres nuevas preguntas y una nueva actualización. FinCEN afirma que continuará brindando orientación sobre cómo presentar información sobre beneficiarios reales; incluida la actualización de las preguntas frecuentes de FinCEN BOI 7/8/24 FAQs. FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de […]
FinCEN AML/CFT Regla Propuesta
El 6/29/24, FinCEN, en consulta con la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, la Oficina del Contralor de la Moneda, la Corporación Federal de Seguro de Depósitos y la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito publicaron FinCEN AML/CFT Regla Propuesta. El propósito de FinCEN AML/CFT Regla Propuesta es fortalecer y modernizar los […]
RFI de IA Emitido por el Tesoro de EE. UU.
El 6/6/24, el Tesoro de los Estados Unidos emitió una Solicitud de Información (“RFI – Request for Information”) para los usos, oportunidades y riesgos de la Inteligencia Artificial (IA) en el Sector de Servicios Financieros. El RFI de IA presenta diecinueve preguntas dirigidas a que el Tesoro de los EE. UU. obtenga conocimientos sobre la […]
Práctica IRS Divulgación Voluntaria
Los contribuyentes que intencionalmente han no han cumplido con obligaciones tributarias o relacionadas con impuestos pueden resolver su incumplimiento y limitar su exposición a un proceso penal presentando una solicitud a la Práctica IRS Divulgación Voluntaria. La Práctica IRS Divulgación Voluntaria es una opción de cumplimiento que solo está disponible para los contribuyentes que intencionalmente […]
FinCEN BOI 6/10/24 FAQ
El 6/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes para incluir siete nuevas actualizaciones. FinCEN afirma que continuará brindando orientación sobre cómo presentar información sobre beneficiarios reales; incluida la actualización de las FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de la página web de preguntas frecuentes de FinCEN BOI 6/10/24 FAQ. Por eso […]
Formulario 1099-DA podría llegar en 2025
El 4/19/24, el IRS publicó el borrador del Formulario 1099-DA para reportar los ingresos de activos digitales de las transacciones de corredores. El IRS afirma que: “Este borrador preliminar refleja el Aviso de Reglamentación Propuesta que apareció en el Registro Federal el 29 de agosto de 2023. Este borrador preliminar puede cambiar según las decisiones […]
Alerta de Fraude del CTA de FinCEN
FinCEN se ha enterado de intentos fraudulentos de solicitar información de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa (“CTA”). Los estafadores buscan robar información confidencial y privada de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes […]
OFAC RPPR Regla Final Interina
El 5/8/2024, la OFAC enmendó y emitió una Regla Final Interina sobre las Regulaciones de Reportes, Procedimientos y Sanciones (“RPPR”) que establece requisitos estándar de presentación de reportes y mantenimiento de registros y la solicitud de licencia y otros procedimientos relevantes para los programas de sanciones económicas administrados por la OFAC. La OFAC RPPR Regal […]
