Oficiales de Cumplimiento y el Creciente Riesgo de la Responsabilidad Personal
El 4 de febrero de 2020, el COMITÉ DE CUMPLIMIENTO DE EL COLEGIO DE ABOGADOS DE LA CIUDAD DE NUEVA YORK emitió un INFORME SOBRE LA RESPONSABILIDAD DE LOS OFICIALES DE CUMPLIMIENTO EN EL SECTOR FINANCIERO. El Informe analiza la opinión gubernamental de que los Oficiales de Cumplimiento son los «guardianes» que previenen, detectan y […]
¿Qué puede provocar una investigación OFAC y a qué puede conducir una investigación OFAC?
Una investigación OFAC a menudo se provoca como resultado de: • Informes generados por instituciones financieras de los EE. UU. que han bloqueado o rechazado una transacción en base a una presunta violación de sanciones • Una auto divulgación de una violación aparente de la OFAC • Información que OFAC recibe de otras agencias de […]
Instituciones Financieras y el FCPA
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (“Foreign Corrupt Practices Act – FCPA”) prohíbe el pago de sobornos a funcionarios extranjeros para ayudar a obtener o retener negocios. Exige que las empresas cuyos valores se cotizan en los EE. UU. mantengan libros y registros que reflejen sus transacciones de manera precisa y justa, así […]
¿Su institución financiera utiliza un “Matrix” de enfoque basado en el riesgo OFAC?
El perfil de riesgo OFAC de una Institución Financiera se determina basado sus productos, servicios, clientes y ubicaciones geográficas. Se requiere que un programa de cumplimiento OFAC de una Institución Financiera: Identifique las áreas de mayor riesgo Proporcione controles internos para la detección y presentación de informes Establezca pruebas independientes para el cumplimiento de la […]
El Programa de Cumplimiento de Sanciones de la OFAC le aplica a todos
OFAC (Oficina de Control de Activos Extranjeros) es un departamento del Tesoro de los Estados Unidos que administra y aplica sanciones económicas y comerciales basadas en la política exterior de los Estados Unidos y los objetivos de seguridad nacional. El 2 de mayo de 2019, la OFAC publicó una guía titulada «Un marco para los […]
¿Está su pasaporte en riesgo?
Está su pasaporte en riesgo? was published by JD Supra on 5/21/19. Los Contribuyentes Estadounidenses con facturas de impuestos vencidas que han sido identificados por el IRS corren el riesgo de perder los privilegios de pasaporte de los EE. UU. El IRS ha estado tratando de alentar a los Contribuyentes Estadounidenses que están seriamente atrasados […]
IRS: Las Cuentas Financieras “Offshore” NO pasarán Inadvertidas
IRS: Las Cuentas Financieras “Offshore” NO pasarán Inadvertidas was published by JD Supra on 5/14/19. El 15 de marzo del 2019, el IRS informó que la ocultación de dinero o activos en cuentas extraterritoriales (“offshore”) no declaradas permanece en la lista de las estafas tributarias conocidas come la Docena Sucia o «Dirty Dozen» del Servicio […]
¿Quién monitorea los “wallets” de las Monedas Virtuales?
¿Quién monitorea los “wallets” de las Monedas Virtuales? was published by JD Supra on 7/13/18. Los inversionistas de la Moneda Virtual (MV) utilizan los servicios de plataformas en línea «seguros» para comprar, vender, transferir y almacenar la MV. Los proveedores de estos servicios se conocen como “wallets, billeteras o monederos web u on-line” y también […]
FATCA: «COPA» y «CERTIFICACIONES PERIÓDICAS» que vencen el 1 de Julio de 2018 tendrán en efecto, una extensión de 3 meses. PERO, ¿estarás LISTO?
FATCA: «COPA» y «CERTIFICACIONES PERIÓDICAS» que vencen el 1 de Julio de 2018 tendrán en efecto, una extensión de 3 meses. PERO, ¿estarás LISTO? – JD Supra 4/5/18. El 19 de marzo de 2018, el IRS publicó el «Borrador de Preguntas de Certificación FATCA» (https://www.irs.gov/businesses/corporations/draft-fatca-certifications) para ser completado por el Oficial Responsable (“RO”) de una Institución Financiera […]
Tenga cuidado con las Ventas o Transferencias del 10% de la Propiedad en una Corporación Extranjera
Tenga cuidado con las Ventas o Transferencias del 10% de la Propiedad en una Corporación Extranjera – JD Supra. La «Ley de reducción de impuestos y empleos» (la «Ley») contiene una provisión que es una «acompañante hermana» de la Deducción por Dividendos Recibidos (DRD) que implica ventas o transferencias que envuelven un 10% de la […]
La habilidad del IRS de negar o revocar los Pasaportes de los Contribuyentes con deudas fiscales significativas es uno de los problemas más graves que enfrentan los Contribuyentes
La habilidad del IRS de negar o revocar los Pasaportes de los Contribuyentes con deudas fiscales significativas es uno de los problemas más graves que enfrentan los Contribuyentes – JD Supra El Departamento de Estado de los EE.UU esta requerido a denegar la solicitud de pasaporte de un individuo y está autorizado a revocar o […]
¿Sabía usted que la «Ley» tiene una Deducción por Dividendos Recibidos (DRD)?
¿Sabía usted que la «Ley» tiene una Deducción por Dividendos Recibidos (DRD)? – JD Supra. La «Ley de Reducción de impuestos y empleos» (la «Ley») tiene el propósito declarado de que los EE.UU. se convierta a un sistema de impuestos “territorial». Antes de que se aprobara la Ley, la mayoría de las empresas de los […]
