FinCEN «BOI FAQs» Actualizadas una Vez Más
El 12/12/23, las FinCEN “BOI FAQs” se actualizaron para incluir veintiuna preguntas nuevas relacionadas con preguntas generales, el proceso de presentación de reportes, las empresas que reportan, los requisitos de presentación de reportes, los reportes iniciales, los reportes actualizados, el cumplimiento y la aplicación, los identificadores de FinCEN y proveedores de servicios de terceros. Las […]
Avisos de Cobros del IRS se Reiniciarán en 2024
Avisos de Cobros del IRS se reiniciarán en 2024 así como un nuevo alivio de multas para aproximadamente 4.7 millones de personas, empresas y organizaciones exentas de impuestos a las que no se les envió un recordatorio automatizado de aviso de cobro del IRS durante la pandemia de Covid-19 anuncio el IRS el 12/19/23. El […]
¡Libros y Registros Adecuados Pasados por Alto a Menudo!
La Sección 6001 del Código de Rentas Internas requiere que los contribuyentes mantengan libros y registros adecuados y “que toda persona responsable de cualquier impuesto requerido por el Código, o de su recaudación, debe mantener dichos registros, rendir tales declaraciones, hacer tales declaraciones y cumplir con dichas normas y reglamentos”. Los libros y registros adecuados […]
¿Impuestos adeudados pero NO pagados en su totalidad? El IRS cobra el 8%.
El 8/25/23, el IRS anunció que el aumento de las tasas de interés para el cuarto trimestre del 2023 aumentaría al 8% anual para el trimestre calendario que comienza el 10/1/23 para los impuestos adeudados pero no pagados en su totalidad por los contribuyentes individuales (“pagos insuficientes”). La tasa de interés del 8% es superior […]
Estafas Navideñas Impulsadas por la Inteligencia Artificial
El 22/11/23, la Oficina de Ciberseguridad y Protección de Infraestructura Crítica del Departamento del Tesoro de los EE. UU. publicó un Aviso que brinda consejos a los consumidores para evitar convertirse en víctimas de estafas cibernéticas o de estafas navideñas. El auge de la Inteligencia Artificial ha permitido a los ciberdelincuentes automatizar ataques de “phishing” […]
El Identificador FinCEN
El 29 de septiembre del 2023, FinCEN actualizó las preguntas frecuentes (“FAQs”) sobre los Reportes de Información sobre los Beneficiarios Reales (“BOI”), incluyendo orientación sobre el Identificador FinCEN. Las preguntas frecuentes sobre BOI de FinCEN funcionan en conjunto con la Guía para Pequeñas Empresas de FinCEN sobre BOI que se publicó el 18 de septiembre […]
“Control Sustancial” según el CTA
La Guía de Cumplimiento para Pequeñas Entidades de FinCEN publicada el 18 de septiembre de 2023 define un beneficiario real como cualquier individuo que, directa o indirectamente: ejerce un control sustancial sobre una empresa que reporta o posee o controla al menos el 25 por ciento de las participaciones de propiedad de una empresa que […]
La Brecha Fiscal Aumentó a $688 Mil Millones en el Año Fiscal 2021
El 12/10/23 se anunciaron nuevas proyecciones de la brecha fiscal para los años fiscales 2020 y 2021 que muestran que la brecha fiscal bruta proyectada aumentó a $688 mil millones en el año fiscal 2021, un aumento de más de $192 mil millones con respecto a las estimaciones anteriores para los años fiscales 2014-2016 y […]
Esquema de Donaciones de Arte: Advertencia del IRS
El 5/10/23, el IRS emitió una advertencia y ofreció consejos a todos los contribuyentes, incluyendo los contribuyentes de alto patrimonio neto (declarantes de altos ingresos), para que estén atentos a promociones que prometan deducciones por donaciones de arte que son un esquema fiscal. Aunque existen formas legítimas en que los contribuyentes pueden reclamar donaciones de […]
Inteligencia Artificial asiste al IRS con los Evasores de Impuestos
El 20/09/23, el IRS anunció que planea establecer un área especial para centrarse en entidades de transferencia grandes o complejas para ayudar con los esfuerzos de cumplimiento de altos ingresos. Con la ayuda de tecnología mejorada, así como de Inteligencia Artificial, los equipos de cumplimiento del IRS podrán detectar mejor el fraude fiscal, identificar amenazas […]
Organizaciones Benéficas Falsas: Advertencia de Estafa
El 23/10/23, el IRS emitió una advertencia a los contribuyentes sobre las estafas de organizaciones benéficas falsas y cómo los donantes desprevenidos pueden en realidad estar contribuyendo a organizaciones benéficas falsas y no poder deducir las donaciones en sus declaraciones de impuestos a pesar de la respuesta de los contribuyentes a la llamada de donación […]
Robo de Datos: Señales de advertencia del IRS
La campaña de concientización del IRS para el verano de 2023 se centra en las señales de robo de datos y la importancia de mantenerse alerta contra amenazas nuevas y continuas a la identidad relacionada con los impuestos para proteger al contribuyente y al profesional de impuestos. Los ladrones de identidad están en una búsqueda […]
