¿Sabías que el IRS está Involucrado en la Investigación y el Enjuiciamiento del Soborno?

September 2020

En 1977, los Estados Unidos promulgó la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA).  El FCPA prohíbe una oferta, pago, promesa o la autorización de un pago de dinero o cualquier cosa de valor (también conocido como soborno) a

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¿Qué se está haciendo para mejorar la comunicación con los Usuarios de los Sistemas de FATCA y QI que NO Son Estadounidenses?

September 2020

En noviembre de 2019, el Consejo Asesor del Servicio de Impuestos Internos (“IRSAC”) publicó su Informe Público. El propósito de IRSAC es servir como un cuerpo asesor del Comisionado del IRS y organizar un foro público entre los funcionarios del

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Las Instituciones Financieras Continúan Teniendo Preguntas sobre el “CDD” y FinCEN responde

August 2020

El 3 de agosto del 2020, FinCEN emitió respuestas a tres preguntas frecuentes (“FAQ”) para las Instituciones Financieras cubiertas sobre los requisitos de Diligencia Debida del Cliente (“CDD”). Las respuestas de FinCEN se realizaron en consulta con los reguladores federales.

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¿Tiene su Consultor Externo de FATCA la Experiencia para Interpretar el Complejo Código Fiscal de los EE.UU.?

August 2020

Las Instituciones Financieras Extranjeras (FFI) tienen múltiples responsabilidades de cumplimiento de reportaje de FATCA y enfrentan la posibilidad de sanciones por no cumplir. Comprender e interpretar más de 1,000 páginas de regulaciones de FATCA requiere una comprensión subyacente de sus

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Mejores prácticas bajo la Guía de Recursos Actualizada de la FCPA

August 2020

El 3 de Julio del 2020, el Departamento de Justicia de los Estados Unidos (“DOJ”) lanzó “Una guía de Recursos para la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de los Estados Unidos, segunda edición“. La edición actualizada (lanzada originalmente

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¿Qué hay de nuevo en la Guía del “DOJ” de Evaluación del Programa de Cumplimiento Corporativo actualizada?

July 2020

El 1 de junio de 2020, la División Criminal del Departamento de Justicia (“DOJ”) publicó una actualización de la Evaluación de Programas de Cumplimiento Corporativo de la División Criminal del Departamento de Justicia de los Estados Unidos. La Guía de

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No deje que el IRS llegue a Usted Primero

June 2020

Los Contribuyentes Estadounidenses con activos e ingresos financieros extranjeros no declarados corren el riesgo de que el Gobierno determine si su conducta fue intencional o no intencional.  La definición de conducta “intencional” o “no intencional” del Contribuyente hace una gran

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Las Instituciones Financieras ya no Pueden Permitirse Sub-Financiar la Contratación y la Capacitación del Cumplimiento

June 2020

La pandemia del Covid-19 y la reducción de la actividad económica que la acompaña ha sido una justificación para que las Instituciones Financieras (IF) vuelvan a analizar sus presupuestos para la capacitación y educación sobre el cumplimiento. Las IF, así

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OFAC no es parte de la BSA, pero la Convergencia está Ocurriendo

June 2020

El 15 de abril de 2020, los miembros del Consejo de Examen de Instituciones Financieras Federales (“FFIEC”) publicaron secciones actualizadas y procedimientos de examen relacionados con el Manual de Examen de la Ley de Secreto Bancario / Antilavado de Dinero

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El FATF identifica las Amenazas de Lavado de Dinero derivadas de la Crisis del Covid-19

June 2020

En mayo del 2020, el FATF (GAFI) publicó nuevas amenazas y vulnerabilidades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo derivadas de la crisis COVID-19. El documento destaca cómo el fraude, el cibercrimen, la mala dirección de los fondos del

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¿Qué sucede si una FFI pierde su GIIN?

May 2020

Para estar registrado en FATCA y exento de retención por parte de los agentes de retención de los Estados Unidos, una institución financiera extranjera (“FFI”) debe de tener un número de identificación de intermediario global (“GIIN”). Una institución financiera extranjera

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Cumplimiento OFAC de las Instituciones Financieras y las Agencias Reguladoras Bancarias

May 2020

Mientras que la OFAC es responsable de promulgar, desarrollar y administrar sanciones para el Secretario del Tesoro de EE. UU., las agencias reguladoras bancarias cooperan para asegurar el cumplimiento de las instituciones financieras con la OFAC. Aunque OFAC no es

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