CRS en la práctica
CRS en la práctica: Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Los marcos de transparencia fiscal internacional, como el Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE y FATCA, suelen abordarse desde una perspectiva técnica o normativa. En la práctica, su impacto es cada vez más visible en las interacciones bancarias cotidianas. Un ejemplo reciente en Francia ilustra cómo estas obligaciones se reflejan habitualmente en los recorridos de los clientes. Este ejemplo fue compartido por un cliente y refleja prácticas actualmente aplicadas por las instituciones financieras francesas. Marco normatico: CRS y FATCA CRS exige que las instituciones financieras en jurisdicciones participantes recopilen y validen información sobre la residencia fiscal de sus clientes. Las entidades deben obtener auto certificaciones y actualizarlas cuando sea necesario, incluido cuando se produzcan cambios en las circunstancias o como parte de revisiones exigidas por la normativa local. Aunque el CRS se originó en la OCDE se aplica en una amplia gama de jurisdiccioness participantes a nivel mundial. FATCA impulsa obligaciones de diligencia debida centradas en Estados Unidos, en particular en relación con: Aunque FATCA es un régimen estadounidense, su enfoque operativo ha influido en el diseño de los controles de incorporación y revisión de clientes en muchas instituciones no Estadounidenses. En […]
El Cruce del Cumplimiento Cripto: ¿Está Listo para el Reporte Multi-Marco?
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors La línea que alguna vez fue clara entre las finanzas tradicionales y los activos digitales ha desaparecido. Con la adopción global del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, estamos entrando en una nueva era regulatoria, donde las expectativas de transparencia fiscal se aplican […]
Tres Maneras en que el Reporte Forense Fortalece la Integridad Institucional
Por Foodman CPAs & Advisors En el entorno actual, cada vez más litigioso y orientado al cumplimiento, la transparencia ya no es opcional: es fundamental. En LATAM y a nivel global, las tendencias recientes apuntan a un aumento notable en investigaciones regulatorias, disputas entre accionistas y acciones de cumplimiento. Como resultado, los equipos ejecutivos y […]
La brecha de cumplimiento en la IA para AML: Por qué importan las herramientas listas para auditoría
Por Foodman CPAs & Advisors Las herramientas de AML impulsadas por IA están en todas partes, pero muchas no pasan una auditoría. A medida que el mercado de software para la prevención de lavado de dinero (AML) crece rápidamente, impulsado por el crimen financiero, la presión regulatoria y la innovación en IA, muchas plataformas prometen […]
Gobernanza de la IA en LATAM: Por qué la supervisión es el nuevo estándar de credibilidad
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors Por qué los límites son más importantes que nunca en la era del procesamiento cuántico y basado en ADN En 1942, el escritor de ciencia ficción Isaac Asimov propuso tres leyes simples para gobernar las máquinas inteligentes. Eran elegantes. Eran claras. Y, si has leído a […]
El Cumplimiento No es un Centro de Costos: Es una Ventaja Estratégica
Por Stanley Foodman, CEO de Foodman CPAs & Advisors En un entorno global donde las regulaciones evolucionan rápidamente y los organismos de control incrementan su escrutinio, muchas organizaciones hacen la pregunta equivocada: “¿Cuánto nos cuesta el cumplimiento?” La pregunta correcta es: “¿Qué nos permite lograr?” Durante mucho tiempo, el cumplimiento normativo ha sido visto como […]
