Los Reguladores Advierten a las Organizaciones Bancarias que Tratan con Criptoactivos
El 1/3/23, la Agencias Reguladoras; incluyendo la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal (“FED”), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (“FDIC”) y la Oficina del Contralor (“OCC”) emitieron una Declaración Conjunta sobre los Riesgos de los Criptoactivos para las Organizaciones Bancarias. Las Agencias Reguladoras quieren asegurarse de que las Organizaciones Bancarias […]
¿Cuándo son los Casinos Instituciones Financieras?
De acuerdo con el IRS y FinCEN, los casinos con licencia para hacer negocios como casinos y que tienen ingresos brutos anuales de juego superiores a $1,000,000 son instituciones financieras sujetas a los requisitos de la Ley de Secreto Bancario, que se conoce como Título 31. Como resultado, los casinos están sujetos a la Ley […]
¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero?
Columna de Stanley Foodman en Funds Society. ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? La respuesta a la pregunta «¿Puede el IRS recolectar activos en el extranjero?» es sí, según el Memorándum de la Oficina del Asesor Jurídico del Servicio de Impuestos Internos del 24 de […]
Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos
Columna de Stanley Foodman en Funds Society. Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Columna de Stanley Foodman Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Fecha: 20 Oct 2022 · 18:16 El 29 de julio de 2022, el FDIC publicó un Aviso sobre […]
Beneficiarios Reales Bajo la Regla Final de FinCEN
El 29 de septiembre del 2022, FinCEN emitió la muy esperada Regla Final (Final Rule) que establece un requisito de reporte de información sobre los beneficiarios reales, en conformidad con la Ley de Transparencia Corporativa (“Corporate Transparency Act” o “CTA”) bipartidista. La Regla Final requerirá que la mayoría de las corporaciones, compañías de responsabilidad limitada […]
EL FATCA “Loophole” Traerá Más Acciones de Cumplimiento
Después de una investigación de un año, el Comité de Finanzas del Senado de los EE. UU. investigó una escapatoria (FATCA Loophole) y entregó un Reporte de investigación titulado «The Shell Bank Loophole» que expone un esquema de evasión de impuestos bajo una escapatoria FATCA que permite a los bancos en el extranjero aceptar fondos […]
IRS-CI Amplía Asociaciones con Contrapartes Extranjeras
El 3/11/22, el IRS-CI (Investigación Criminal del IRS) publicó su Reporte del Año Fiscal 2022 que destaca más de 2550 investigaciones criminales, una tasa de condena del 90%; acciones de cumplimiento enfocadas en el fraude fiscal, lavado de dinero, delitos cibernéticos y asociaciones con contrapartes extranjeras importantes. Durante su año fiscal 2022, que comenzó el […]
Crimen Corporativo a la Vanguardia del DOJ
El 15 de septiembre del 2022, la Fiscal General Diputada del Departamento de Justicia (DOJ), Lisa Monaco, pronunció comentarios sobre la ejecución penal corporativa en el Programa de Cumplimiento y Cumplimiento Corporativo de “NYU” y anunció una nueva Guía para las Políticas de Ejecución Corporativa del DOJ. La nueva Guía sobre el crimen corporativo se […]
El Fraude Ocupacional es el Delito Financiero más Común
«El fraude ocupacional es muy probablemente la forma de delito financiero más costosa y común del mundo», según el Reporte a las Naciones del 2022 emitido por la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), la organización antifraude más grande del mundo. El Reporte afirma que «incluso con el cambio hacia los pagos digitales, los […]
Entidades Patrocinadoras Bajo el Escrutinio FATCA del IRS
El 11/10/22, el IRS emitió el Noticiero Número 2022-05: Registros FATCA: Entidades Patrocinadoras sin Entidades Patrocinadas Registradas. El IRS ha identificado Entidades Patrocinadoras que no parecen tener Entidades Patrocinadas registradas en el Sistema de Registro FATCA. Una Entidad Patrocinada es una FFI Patrocinada o una NFFE Patrocinada Directamente Informante. Entidad Patrocinadora Una Entidad Patrocinadora es […]
El IRS Advierte a los Contribuyentes Contra las Estrategias de Evasión Fiscal
El IRS concluyó su lista de Estafas de la Docena Sucia (“Dirty Dozen”) del 2022 recomendando a los contribuyentes a estar atentos y evitar ser engañados por las estrategias de evasión fiscal. En la lista del 2022 están las criptomonedas, la no presentación, la servidumbre de conservación sindicada abusiva y los tratos abusivos de micro-cautivos. […]
El FCPA y El CPA
El cumplimiento del FCPA (Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero, “Foreign Corrupt Practices Act) debe estar a la vanguardia de las empresas de todos los tamaños en todas las industrias. Debido a la globalización de las operaciones de las empresas, así como a los sobornos pagados a funcionarios extranjeros para promover los intereses comerciales […]
