Medios Deepfake y Alerta de Fraude de FinCEN
El 11/13/24, FinCEN emitió una alerta destinada a ayudar a las instituciones financieras a reconocer esquemas fraudulentos vinculados al uso de medios deepfake (medios ultrafalsos) generados por herramientas de inteligencia artificial generativa (“GenAI”). La alerta sobre medios deepfake describe las diversas tipologías relacionadas con estos esquemas, ofrece indicadores de alerta para ayudar en la detección […]
Deepfake Media FinCEN Fraud Alert
On 11/13/24, FinCEN issued an alert aimed at assisting financial institutions in recognizing fraudulent schemes linked to the utilization of deepfake media generated by generative artificial intelligence (GenAI) tools. The alert for deepfake media outlines the various typologies related to these schemes, offers red flag indicators to aid in the detection and reporting of suspicious […]
Formularios 3520 y 3520-A Presentados Tardíos Reciben Alivio del IRS
El 24 de octubre de 2024, el Defensor del Contribuyente Nacional (“National Taxpayer Advocate” o “NTA”) compartió en su blog NTA que el IRS ha descontinuado su política de imponer automáticamente sanciones por la presentación tardía del Formulario 3520, que pertenece a las donaciones y herencias extranjeras declaradas en la Parte IV del formulario. Para […]
Forms 3520 and 3520-A Late Filing get IRS Relief
On 10/24/24, the National Taxpayer Advocate shared on its NTA Blog that the IRS has discontinued its policy of automatically imposing penalties for late submissions of Form 3520, which pertains to foreign gifts and inheritances reported in Part IV of the form. By the end of the year, the IRS plans to start evaluating “reasonable […]
Alivio de Reportaje BOI para Víctimas de Huracanes
El 29/10/24, FinCEN anunció el alivio de reportaje BOI (“Beneficial Ownership Information”) para víctimas específicas del huracán Milton, el huracán Helene, el huracán Debby, el huracán Beryl y el huracán Francine. El alivio de reportaje BOI consiste en una extensión de seis meses para presentar reportes de información de beneficiarios finales que pueden incluir actualizaciones […]
BOI Reporting Relief for Hurricane Victims
On 10/29/24, FinCEN announced Beneficial Ownership Information (BOI) Reporting Relief to specific victims of Hurricane Milton, Hurricane Helene, Hurricane Debby, Hurricane Beryl, and Hurricane Francine. BOI Reporting Relief consists of an extension of six months to submit beneficial ownership information reports, which may include updates and corrections to previously submitted reports. “FinCEN has issued five […]
Programa de “Whistleblower” del IRS Obtiene Una Gran Victoria
El Programa de “Whistleblower” (Denunciante) del IRS ayuda a impulsar la “aplicación justa y eficaz de las leyes tributarias de nuestra nación y el éxito de nuestro sistema tributario voluntario”. El Programa de “Whistleblower” del IRS depende de las personas que se dan cuenta del fraude fiscal y el incumplimiento tributario y reportan esa información […]
IRS Whistleblower Program Scores Big Win
The IRS Whistleblower Program helps boost the “fair and effective enforcement of our nation’s tax laws and the success of our voluntary tax system.” The IRS Whistleblower Program is dependent on people who become aware of tax fraud and tax non-compliance and report that information to the IRS. As per the IRS: “people with firsthand […]
Molinos de “OIC” se Aprovechan de los Contribuyentes
El 19/9/24, el IRS emitió una advertencia a los contribuyentes sobre los Molinos de “OIC” (“Offer in Compromise” u Oferta de Compromiso) que se aprovechan de los contribuyentes. Los promotores de Molinos de “OIC” afirman que sus servicios son necesarios para resolver los impuestos impagos que los contribuyentes deben al IRS, mientras que cobran tarifas […]
OIC Mills Take Advantage of Taxpayers
On 9/19/24, the IRS issued a warning to taxpayers regarding OIC (Offer in Compromise) Mills that are taking advantage of taxpayers. OIC Mills promoters claim that their services are necessary to resolve taxpayer unpaid taxes owed to the IRS while charging excessive fees, often with no results. The promoters utilize aggressive marketing schemes that make […]
FFI’s Modelo 1 obtienen Extensión de Alivio
El 28 de octubre de 2024, el IRS emitió el Aviso 2024-78, que establece una extensión del alivio temporal para las FFI’s Modelo 1 de FATCA (“Foreign Financial Institutions” o “FFI’s”) en relación al reportaje de los números de identificación fiscal de los EE. UU. Esto significa que el alivio temporal descrito en el Aviso […]
Model 1 FFI’s Obtain Extension of Relief
IRS issued Notice 2024-78 on 10/28/24 providing the extension of temporary relief for FATCA Model 1 Financial Institutions (FFI’s) regarding the reporting of U.S. Taxpayer Identification Numbers. This means that the temporary relief outlined in Notice 2023-11 is extended, in accordance with the procedures and requirements specified in this Notice 2024-78, for certain FFI’s that […]
