Estafas cripto, intercambios anidados y recuperación de activos: Lo que las familias deben saber 2026
El problema práctico al que se enfrentan los equipos de cumpliemiento y operaciones Cuando se producen pérdidas relacionadas con criptoactivos, rara vez se trata de una única billetera desconocida o de una plataforma claramente fraudulenta. En muchos casos, los fondos han pasado por exchanges reconocidos, proveedores de servicios intermedios y entidades offshore que, a primera vista, parecen legítimas. En ese contexto, los equipos de cumplimiento y operaciones deben responder rápidamente a preguntas complejas. ¿Quién era la contraparte real? ¿Qué entidad era responsable del onboarding y del monitoreo? ¿Dónde debía escalarse el incidente? ¿Y qué posibilidades reales existen de recuperación? Con frecuencia, estas preguntas surgen cuando los fondos ya han atravesado múltiples plataformas y jurisdicciones, lo que reduce significativamente el margen de acción. Por qué esto resulta confuso en la práctica La infraestructura del mercado cripto ha evolucionado más rápido que muchos marcos operativos y de control. Los intercambios anidados permiten que un proveedor ofrezca servicios a través de la infraestructura de otro. Las entidades offshore pueden situarse entre el usuario final y el lugar donde se ejecutan las operaciones. Las responsabilidades de KYC, monitoreo de transacciones, custodia y reporte pueden repartirse entre entidades sujetas a regímenes regulatorios distintos. Desde una perspectiva operativa, esto genera incertidumbre real: El análisis en blockchain permite seguir el recorrido de los fondos, pero no resuelve quién es responsable en cada capa. Errores comunes que limitan la recuperación En la gestión de incidentes relacionados con estafas cripto, se repiten ciertos patrones. Un error frecuente es asumir que el intercambio más visible es la contraparte responsable. En estructuras anidadas, esto no siempre es así. Otro error habitual es retrasar la preservación de la evidencia. Capturas de pantalla, registros de transacciones, documentación de […]
Las Finanzas sin Fronteras Exigen Cumplimiento sin Fronteras: 5 Lecciones que las Instituciones Globales no Pueden Ignorar en 2026
Cinco lecciones clave de cumplimiento global para 2026 y cómo CARF, CRS 3.0, gobernanza y datos definirán la preparación regulatoria.
Más allá de CRS. Más allá de FATCA. Más allá de las fronteras.
CRS 3.0 y CARF están redefiniendo el cumplimiento transfronterizo. Las instituciones deben fortalecer la gobernanza, los datos y la supervisión multijurisdiccional.
CRS 2.0 y CRS 3.0: Prioridades de Preparación para 2026
Oportuna publicación de FIBA. La preparación para CRS 2.0 y CRS 3.0 exige una coordinación efectiva entre políticas, datos y sistemas.
Las instituciones financieras de América Latina y el Caribe entran ahora en la fase decisiva de pruebas y documentación antes del ciclo 2026.
CRS 2.0: Guía Final de Preparación antes de Enero de 2026
Por Foodman CPAs & Advisors La cuenta regresiva hacia el cumplimiento de CRS 2.0 y CRS 3.0 Enero de 2026 traerá nuevas obligaciones del CRS que impactarán tanto las políticas como la tecnología. La mayoría de las jurisdicciones comenzarán a aplicar las reglas enmendadas del Common Reporting Standard (CRS) a los datos de 2026, respaldadas […]
Reforma de Extradición en Costa Rica: Una Señal de Alerta para el Cumplimiento en LATAM
Por Stanley Foodman, CEO, Foodman CPAs & Advisors Cambio Regulatorio En mayo de 2025, Costa Rica reformó el Artículo 32 de su Constitución para permitir la extradición de ciudadanos costarricenses en casos de narcotráfico internacional y terrorismo. Durante décadas, los nacionales estuvieron protegidos constitucionalmente contra la extradición. Los no ciudadanos ya eran extraditables bajo tratados […]
Por Qué los Abogados Deben Dominar Ahora AML, FATCA y CRS
Por Stanley Foodman La Nueva Realidad: Riesgo Legal = Riesgo de Cumplimiento El ciclo de reportes FATCA/CRS de julio de 2025 confirmó una nueva realidad: el riesgo legal es riesgo de cumplimiento. Los reguladores ya no tratan a AML, FATCA y CRS como temas secundarios. Los abogados internos, fiduciarios y asesores de oficinas familiares están […]
La Nueva Ley de Extradición de Costa Rica: Implicaciones para el Cumplimiento de AML y FATCA
Por Foodman CPAs & Advisors Un Nuevo Escenario Legal en el Cumplimiento en LATAM En mayo de 2025, Costa Rica reformó su constitución para ampliar la extradición de personas no ciudadanas, eliminando barreras legales históricas que limitaban los procesos judiciales transfronterizos. Esta reforma, junto con un creciente escrutinio del GAFI en América Latina, refleja una […]
Professional™ (FCCP) Prepara a las Instituciones Financieras para la Preparación en Cumplimiento
Por Foodman CPAs & Advisors La Única Certificación FATCA y CRS de su Tipo El programa FATCA & CRS Certified Professional™ (FCCP) es la única certificación de FATCA y CRS de su tipo, ofrecida exclusivamente por Foodman CPAs & Advisors en inglés y español. Diseñado para líderes y tomadores de decisiones en cumplimiento dentro de […]
Qué significa la nueva ley fiscal de EE. UU. para fideicomisos offshore, cumplimiento y reportes. Nueva ley fiscal de EE. UU.: Qué deben hacer ahora las estructuras offshore
Una sesión estratégica de preguntas y respuestas con Stanley Foodman, CEO de Foodman CPAs & Advisors Introducción Cuando la nueva ley fiscal estadounidense fue promulgada el 4 de julio, muchos clientes, asesores e instituciones comenzaron a preguntar qué significa realmente para ellos. Le pedí a mi equipo que reuniera las inquietudes más comunes en toda […]
Preparación de Riesgos en el Cuarto Trimestre: Planificación Fiscal y de Cumplimiento para Estructuras Transfronterizas
Por Stanley Foodman El cuarto trimestre es la ventana de control para la reducción de riesgos Al acercarse el último trimestre del año, las instituciones financieras, las oficinas familiares y los asesores que gestionan estructuras transfronterizas tienen una ventana corta pero crítica para alinear posiciones fiscales, marcos de cumplimiento y sistemas operativos antes de los […]
Cumplimiento Posterior a la CTA: Qué Deben Hacer los Bancos y Family Offices con los Datos de Propiedad Beneficiaria en 2025
Por Foodman CPAs & Advisors La Fecha Límite de la CTA Ha Pasado. Ahora Viene la Supervisión. El 1 de enero de 2025 marcó el paso de la preparación para el cumplimiento de la Corporate Transparency Act (CTA) a una fase de aplicación y supervisión regulatoria. Las instituciones financieras y fiduciarias ahora deben enfocarse en el uso de […]
