Año Fiscal 2025: Ajustes de Inflación del IRS
El 10/22/24, el IRS publicó los ajustes por inflación anuales para el año fiscal 2025 que afectarán a los contribuyentes cuando presenten sus declaraciones de 2025 en 2026. A continuación, se detallan los elementos principales para el año fiscal 2025: Deducciones Estándar Tasas Marginales Cantidades de Exención del Impuesto Mínimo Alternativo Crédito Tributario por Ingreso […]
TD Bank Recibe Multa de $1.3 Billones de FinCEN
El 10/10/24, FinCEN impuso una multa récord de $1.3 billones a TD Bank por violaciones del BSA. Esta multa sin precedentes debería funcionar como un mensaje de advertencia para todas las instituciones financieras. Todas las instituciones financieras deberían evaluar críticamente si han desarrollado y mantenido un programa de cumplimiento de BSA/AML y CFT bien estructurado. […]
BOI FAQs del 10/3/24
El 10/3/24, FinCEN publicó veinticinco (25) nuevas actualizaciones en la página web de preguntas frecuentes (“FAQs”) de BOI (“Beneficial Ownership Information”). Las BOI FAQs del 10/3/24 abordan: acceso a los reportes de BOI, proveedores de servicios externos, conversión de entidades, identificaciones, propiedad comunitaria y exenciones. La última actualización de la página web de preguntas frecuentes […]
El ITIN No es Identificación Válida Fuera del Sistema Tributario Federal
El ITIN (“Individual Taxpayer Identification Number”) es un número de procesamiento de impuestos emitido por el IRS a ciudadanos extranjeros y otras personas que tienen requisitos de declaración o presentación de impuestos federales y no califican para números de Seguro Social (“SSN”). Los ITIN se emiten independientemente del estado migratorio porque tanto los extranjeros residentes […]
Huracán Helene y Milton y Ayuda del IRS
El 10/11/24, el IRS anunció que está listo para brindar asistencia tributaria a los contribuyentes afectados por el Huracán Helene y Milton que devastaron Alabama, Florida, Georgia, Carolina del Norte y Carolina del Sur, y partes de Tennessee y Virginia. La asistencia se aplica a individuos y empresas. El IRS ofrece asistencia tributaria a los […]
Estafas Crypto “Pig Butchering” Aumentan
Estafas Crypto “Pig Butchering” son estafas que se asemejan a la práctica de engordar un cerdo antes de sacrificarlo. “Las víctimas invierten en oportunidades de inversión en moneda virtual supuestamente legítimas antes de que les estafen el dinero. Los estafadores se refieren a las víctimas como “cerdos” y pueden aprovechar identidades ficticias, la apariencia de […]
Robo de Correo y Fraude con Cheque
El 27 de febrero de 2023, FinCEN emitió (en estrecha colaboración con el Servicio de Inspección Postal de los Estados Unidos) una Alerta sobre el aumento a nivel nacional de esquemas de fraude con cheques relacionados con el robo de correo dirigidos al correo de los EE. UU. Luego, el 9 de septiembre de 2024, […]
Empresas Reportantes de BOI Obtienen Más Aclaraciones de FinCEN
El 9/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes “BOI” (“Beneficial Ownership Information”) agregando cuatro nuevas preguntas frecuentes (“FAQs”) que brindan más claridad a las empresas reportantes de BOI. Las nuevas preguntas frecuentes abordan las áreas de empresas reportantes de BOI que dejan de existir, empresas extranjeras que dejan de hacer negocios en los EE. […]
¿Están los Dineros de Crowdfunding Sujetos a Impuestos?
En agosto de 2024, el IRS, por tercera vez en dos años, recordó a los contribuyentes que los dineros de crowdfunding pueden estar sujeto a impuestos. Debido a la popularidad de los dineros de crowdfunding recaudados en línea, el IRS emitió una Noticia sobre cómo el dinero recaudado mediante crowdfunding puede estar sujeto a impuestos […]
Asesores de Inversión y FinCEN
FinCEN busca proteger al sector de asesores de inversión de las finanzas ilícitas, como lo demuestra la emisión de la Regla Final de Asesores de Inversión el 8/28/24 con una fecha de cumplimiento del 1/1/26. La Regal Final del sector de asesores de inversión busca «abordar la aplicación desigual actual de los requisitos AML/CFT en […]
Bienes Raíces Residenciales y FinCEN
FinCEN busca salvaguardar las bienes raíces residenciales, como lo demuestra la emisión de la Norma Final sobre Bienes Raíces Residenciales (“Final Residential Real Estate Rule) emitida el 28 de agosto de 2024 y que entra en vigencia el 1 de diciembre de 2025. La Norma Final requiere que “ciertos” profesionales de la industria reporten información […]
FinCEN Nuevas Reglas Finales Cierran Escapatorias en el Sistema Financiero de EE. UU.
El 28 de agosto de 2024, se publicaron las FinCEN nuevas reglas finales que abordan las vulnerabilidades del sistema financiero de EE. UU. y son parte de un esfuerzo continuo para combatir las finanzas ilícitas y proteger la seguridad nacional de EE. UU., así como para cerrar escapatorias (“loopholes”) en sectores que facilitan la corrupción, […]
