Molinos de “OIC” se Aprovechan de los Contribuyentes
El 19/9/24, el IRS emitió una advertencia a los contribuyentes sobre los Molinos de “OIC” (“Offer in Compromise” u Oferta de Compromiso) que se aprovechan de los contribuyentes. Los promotores de Molinos de “OIC” afirman que sus servicios son necesarios para resolver los impuestos impagos que los contribuyentes deben al IRS, mientras que cobran tarifas […]
FFI’s Modelo 1 obtienen Extensión de Alivio
El 28 de octubre de 2024, el IRS emitió el Aviso 2024-78, que establece una extensión del alivio temporal para las FFI’s Modelo 1 de FATCA (“Foreign Financial Institutions” o “FFI’s”) en relación al reportaje de los números de identificación fiscal de los EE. UU. Esto significa que el alivio temporal descrito en el Aviso […]
Entidades Fiscalmente Transparentes Bajo Escrutinio del IRS
El 10/22/24, el IRS anunció que ha comenzado oficialmente las operaciones de la unidad de entidades fiscalmente transparentes (entidades que traspasan los atributos tributarios o entidades fiscalmente transparentes o “pass-through”) recientemente establecida dentro de su división de Grandes Empresas e Internacionales (“LB&I” o “Large Business and International”), que se anunció el otoño pasado. Esta iniciativa […]
IP PIN del IRS para Temporada de Impuestos 2025
El 23 de octubre de 2024, el IRS publicó el Aviso IR-2024-278 para alentar a todos los contribuyentes a registrarse para obtener un IP PIN del IRS (número de identificación personal de protección de identidad) para salvaguardar su identidad y ayudar a protegerse contra el robo de identidad relacionado con los impuestos. El IRS afirma […]
Año Fiscal 2025: Ajustes de Inflación del IRS
El 10/22/24, el IRS publicó los ajustes por inflación anuales para el año fiscal 2025 que afectarán a los contribuyentes cuando presenten sus declaraciones de 2025 en 2026. A continuación, se detallan los elementos principales para el año fiscal 2025: Deducciones Estándar Tasas Marginales Cantidades de Exención del Impuesto Mínimo Alternativo Crédito Tributario por Ingreso […]
TD Bank Recibe Multa de $1.3 Billones de FinCEN
El 10/10/24, FinCEN impuso una multa récord de $1.3 billones a TD Bank por violaciones del BSA. Esta multa sin precedentes debería funcionar como un mensaje de advertencia para todas las instituciones financieras. Todas las instituciones financieras deberían evaluar críticamente si han desarrollado y mantenido un programa de cumplimiento de BSA/AML y CFT bien estructurado. […]
BOI FAQs del 10/3/24
El 10/3/24, FinCEN publicó veinticinco (25) nuevas actualizaciones en la página web de preguntas frecuentes (“FAQs”) de BOI (“Beneficial Ownership Information”). Las BOI FAQs del 10/3/24 abordan: acceso a los reportes de BOI, proveedores de servicios externos, conversión de entidades, identificaciones, propiedad comunitaria y exenciones. La última actualización de la página web de preguntas frecuentes […]
El ITIN No es Identificación Válida Fuera del Sistema Tributario Federal
El ITIN (“Individual Taxpayer Identification Number”) es un número de procesamiento de impuestos emitido por el IRS a ciudadanos extranjeros y otras personas que tienen requisitos de declaración o presentación de impuestos federales y no califican para números de Seguro Social (“SSN”). Los ITIN se emiten independientemente del estado migratorio porque tanto los extranjeros residentes […]
Huracán Helene y Milton y Ayuda del IRS
El 10/11/24, el IRS anunció que está listo para brindar asistencia tributaria a los contribuyentes afectados por el Huracán Helene y Milton que devastaron Alabama, Florida, Georgia, Carolina del Norte y Carolina del Sur, y partes de Tennessee y Virginia. La asistencia se aplica a individuos y empresas. El IRS ofrece asistencia tributaria a los […]
Estafas Crypto “Pig Butchering” Aumentan
Estafas Crypto “Pig Butchering” son estafas que se asemejan a la práctica de engordar un cerdo antes de sacrificarlo. “Las víctimas invierten en oportunidades de inversión en moneda virtual supuestamente legítimas antes de que les estafen el dinero. Los estafadores se refieren a las víctimas como “cerdos” y pueden aprovechar identidades ficticias, la apariencia de […]
Robo de Correo y Fraude con Cheque
El 27 de febrero de 2023, FinCEN emitió (en estrecha colaboración con el Servicio de Inspección Postal de los Estados Unidos) una Alerta sobre el aumento a nivel nacional de esquemas de fraude con cheques relacionados con el robo de correo dirigidos al correo de los EE. UU. Luego, el 9 de septiembre de 2024, […]
Empresas Reportantes de BOI Obtienen Más Aclaraciones de FinCEN
El 9/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes “BOI” (“Beneficial Ownership Information”) agregando cuatro nuevas preguntas frecuentes (“FAQs”) que brindan más claridad a las empresas reportantes de BOI. Las nuevas preguntas frecuentes abordan las áreas de empresas reportantes de BOI que dejan de existir, empresas extranjeras que dejan de hacer negocios en los EE. […]
