Smishing y Phishing inician las Estafas de la Docena Sucia Anual del IRS
El 3/28/24, el IRS inició su lista anual de la Docena Sucia (“Dirty Dozen”) con una advertencia para que los contribuyentes estén al tanto de la evolución de las estafas de smishing y phishing diseñadas para robar información confidencial de los contribuyentes. Las estafas de smishing y phishing llegan al contribuyente en forma de mensajes […]
¿Puedes Apelar al IRS?
Los contribuyentes tienen derecho a apelar al IRS. Entender cómo apelar al IRS es fundamental y los contribuyentes deben considerar contratar representación para disminuir los riesgos de litigio. Sólo los abogados, contadores públicos certificados o agentes registrados pueden representar a un contribuyente ante Apelaciones. Una oficina de apelaciones es el único nivel de apelación dentro […]
Directora Gacki de FinCEN fomenta la transparencia en el sistema financiero de EE. UU.
Durante la Conferencia Anual contra el Lavado de Dinero de FIBA (“Financial and International Business Association”) celebrada el 18 al 21 de marzo de 2024 en Miami, Florida, la Directora Gacki de FinCEN discutió las expectativas regulatorias y las mejores prácticas para prevenir delitos financieros en una charla informal. Mejorar la transparencia en el sistema […]
Individuos de Alto Patrimonio Reciben Advertencia del IRS
El 10 de abril de 2024, como parte de su campaña de la Docena Sucia (“Dirty Dozen”) para 2024, el IRS emitió una advertencia a individuos de alto patrimonio con respecto a tres trampas fiscales diseñadas para ellos por promotores deshonestos y profesionales fiscales turbios. Los individuos de alto patrimonio siguen siendo el objetivo de […]
¿Es un Hobby o Negocio?
Los contribuyentes pueden enfrentarse a la pregunta: «¿Es un hobby o negocio?». El IRS afirma que: «a veces la línea entre tener un hobby y administrar un negocio puede ser confusa, pero conocer la diferencia es importante porque los hobbies y los negocios se tratan de manera diferente cuando llega el momento de presentar una […]
Crédito Retención Empleados parte de la Docena Sucia del IRS
El 3/29/24, el IRS continuó la publicación de las estafas de la Docena Sucia para 2024 con una advertencia a las empresas y otros para que se mantengan alejados de los promotores y comercializadores que incitan a empresas no elegibles a presentar reclamaciones incorrectas del Crédito Retención Empleados (“Employee Retention Credit”). La advertencia del IRS […]
Revocación o Denegación de Pasaporte Continúa
El 1/1/24, el IRS actualizó su página de revocación o denegación de pasaporte en casos de ciertos impuestos no pagados. La Sección 7345 del Código de Rentas Internas requiere que el Departamento del Tesoro de los EE. UU. notifique al Departamento de Estado de los EE.UU. si se realiza una certificación de que un individuo […]
Todas las Fuentes de Ingresos deben Reportarse en la Declaración de Impuestos
El 3/6/24, el IRS publicó un recordatorio a todos los contribuyentes de que todas las fuentes de ingresos deben declararse en su declaración de impuestos. El IRS está prestando mucha atención a todas las fuentes de ingresos derivadas de transacciones de activos digitales, la economía colaborativa (“gig economy”) y la industria de servicios, así como […]
Jets Corporativos y el IRS
El 2/21/24, el IRS anunció que comenzará a auditar el uso de aviones corporativos como parte de su esfuerzo más amplio para asegurar que los grupos de altos ingresos “no pasen desapercibidos” en sus responsabilidades fiscales. El comisionado del IRS, Danny Werfel, afirmó que: “El uso personal de jets corporativos y otras aeronaves por parte […]
El Fraude es el Delito Número Uno en el Lavado de Dinero
En febrero de 2024, el Tesoro de los Estados Unidos publicó la Evaluación Nacional de Riesgo de Lavado de Dinero (NMLRA) de 2024, que examina el entorno actual de lavado de dinero e identifica las formas en que los delincuentes y otros actores buscan lavar fondos. La Evaluación tiene como objetivo: informar la comprensión del […]
Contribuyentes de Altos Ingresos Cuidado que las Acciones del IRS se Intensifican si No se Presentan Declaraciones de Impuestos
El 2/29/24, el IRS anunció un nuevo esfuerzo centrado en los contribuyentes de altos ingresos que no han presentado declaraciones de impuestos federales sobre la renta en más de 125,000 casos desde 2017. Los envíos por correo incluyen más de 25,000 a aquellos con más de $1 millón en ingresos, y más de 100,000 a […]
Acciones Clave GAFI Febrero 2024
El 02/23/24, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI o “FATF”), una entidad intergubernamental independiente que desarrolla políticas para la protección de nuestro sistema financiero global contra el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de armas de destrucción masiva y considerado el “vigilante mundial” contra el lavado de dinero y la […]
