Robo de identidad: Que hacer y no Hacer para Protegerse
El IRS concluyó su serie especial de verano con importantes recordatorios a los profesionales de impuestos y a los contribuyentes para que se protejan contra el robo de identidad. Los recordatorios para los profesionales de impuestos y los contribuyentes para reducir el riesgo de robo de identidad son: Tener cuidado con los archivos adjuntos de […]
Control de Exportaciones: Señales de Alerta de FinCEN
El 6/11/23, la Oficina de Industria y Seguridad (“BIS” o “Bureau of Industry and Security”) del Departamento de Comercio y FinCEN emitieron un Aviso Conjunto sobre la evasión del control de exportaciones destacando un nuevo término clave del Reporte de Actividades Sospechosas (“SAR”) (“FIN-2023-GLOBALEXPORT”) para que las instituciones financieras hagan referencia al informar sobre posibles […]
Financiamiento del Terrorismo: Señales de Alerta de FinCEN
El 20/10/23, FinCEN emitió Señales de Alerta (“Red Flags”) sobre el Financiamiento del Terrorismo para ayudar a las instituciones financieras a identificar flujos de financiamiento para la organización terrorista Hamás en respuesta al ataque terrorista de Hamás contra el pueblo de Israel. FinCEN insta a las instituciones financieras, incluyendo los proveedores de servicios de activos […]
Contadores o Abogados Pueden Tener Requisitos de Presentación de Informes según el CTA
El 18 de septiembre del 2023, FinCEN publicó la Guía de Cumplimiento para Pequeñas Entidades para la presentación de informes sobre beneficiarios finales (BOI) bajo la Ley de Transparencia Corporativa (CTA) y simultáneamente actualizó las preguntas frecuentes (FAQs) sobre el cumplimiento del CTA en las preguntas frecuentes sobre BOI de FinCEN. Los proveedores de servicios […]
IRS y sus Nuevos Esfuerzos de Cumplimiento
En 9/8/23, el IRS anunció nuevos esfuerzos de cumplimiento que se centrarán en aumentar el escrutinio de los contribuyentes de altos ingresos/altos patrimonios, sociedades, corporaciones y promotores que abusan de las normas tributarias vigentes mediante el uso de inteligencia artificial y tecnología mejorada para identificar esquemas sofisticados para evadir impuestos. Los nuevos esfuerzos de cumplimiento […]
Alerta de FinCEN de “Masacre de Cerdos”
El 8/9/23, FinCEN emitió una alerta sobre una estafa frecuente de inversión en moneda virtual comúnmente conocida como «“masacre de cerdos” » o “Pig Butchering”. La alerta de FinCEN sobre la “masacre de cerdos” aborda las estafas de “masacrar cerdos” que se asemejan a la práctica de engordar un cerdo antes del sacrificio. “Las víctimas […]
La OFAC Suspende Ciertas Sanciones a Venezuela
El 18/10/23, la OFAC emitió un alivio de sanciones a entidades Venezolanas en los siguientes sectores: petróleo y gas, compañía minera de oro estatal y bonos soberanos venezolanos y deuda y capital de PdVSA (Petróleos de Venezuela, S.A.). La OFAC advirtió que está dispuesta a revocar estas autorizaciones, si corresponde, para apoyar la política exterior […]
Guía FinCEN BOI para Pequeñas Empresas
El 18 de septiembre del 2023, se publicó la Guía FinCEN BOI para Pequeñas Empresas para asistir a la comunidad de pequeñas empresas a cumplir con la Regla de Presentación de Reportes de información sobre beneficiarios reales (“Beneficial Ownership Information” o “BOI”) que comienza el 1 de enero del 2024. El propósito de la Guía […]
Alivio del IRS para Ciertos Documentos Internacionales Presentados Tarde
El 11/08/23, el IRS anunció que, en las circunstancias adecuadas, los contribuyentes internacionales podrán utilizar una nueva herramienta totalmente electrónica para presentar solicitudes de alivio de multas del IRS para algunos formularios presentados tarde: un fax (855-582- 4842). Por ahora, la nueva opción de fax se aplica solo a tres tipos de presentaciones: acuerdos de […]
La Revisión de Riesgos de la FDIC 2023 Agrega el Cripto
El 14/08/23 se publicó la Revisión de Riesgos de la FDIC 2023. El informe “FDIC Risk Review 2023” resume las condiciones de la economía, los mercados financieros y la industria bancaria de los EE. UU. El informe proporciona un resumen completo de los principales acontecimientos y riesgos en el sistema bancario de los EE. UU. […]
Regulaciones Propuestas para Activos Digitales del IRS
El 29/08/23, el IRS emitió un Aviso de Reglamentación Propuesta y un Aviso de Audiencia Pública para las regulaciones propuestas sobre los activos digitales. Las Regulaciones Propuestas de Activos Digitales del IRS abordan el reportaje de información, la determinación del monto realizado y la base, y la retención de respaldo (“backup witholding”), para ciertas ventas […]
Nota de Cumplimiento del BIS, DOJ y OFAC
El 26/07/2023, el Departamento de Justicia de los EE. UU. (DOJ), la Oficina de Industria y Seguridad del Departamento de Comercio de los EE. UU. (BIS) y la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Departamento del Tesoro de los EE. UU. emitieron una Tri- Nota de Cumplimiento sellada: Auto Divulgación Voluntaria de Posibles […]
