Categorías de PEP en la Unión Europea bajo el Reglamento de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo: implicaciones operativas para instituciones financieras transfronterizas
La ampliación de las categorías de personas políticamente expuestas (PEP) dentro del marco europeo de prevención de lavado de activos ya está definida en el reglamento de la Unión Europea. Los desarrollos recientes no han introducido nuevas categorías.Han aclarado cómo se aplicará el marco y el cronograma de implementación. A partir del 1 de enero […]
Cambios en el Lenguaje Supervisor. La Exposición Continúa.
Stanley I. Foodman
Cuando el Riesgo Reputacional Desaparece del Lenguaje Regulatorio: Cómo Sustentar Decisiones sobre Atención Mediática Negativa y PEP
Foodman CPAs & Advisors
Entrevista a Daniel Gutiérrez sobre las sanciones de EE. UU. y Venezuela
A finales de enero de 2026, Daniel Gutiérrez fue entrevistado en la televisión nacional sobre los últimos acontecimientos relacionados con las sanciones de EE. UU. y el sector petrolero venezolano. Durante el debate, abordó la evolución del panorama normativo y los retos a los que se enfrentan las instituciones a la hora de gestionar cuestiones […]
Transparencia de beneficiarios finales en un entorno Transfronterizo
Foodman CPAs
La documentación como evidencia: lo que realmente examinan los reguladores
Stanley I. Foodman
La nueva frontera del riesgo cripto: Intercambios anidados, secreto offshore y los límites de la supervisión AML
Stanley I. Foodman
CRS en la práctica
CRS en la práctica: Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Los marcos de transparencia fiscal internacional, como el Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE y FATCA, suelen abordarse desde una perspectiva técnica o normativa. En la práctica, su impacto es cada vez más visible en las interacciones bancarias cotidianas. Un ejemplo reciente en Francia ilustra cómo estas obligaciones se reflejan habitualmente en los recorridos de los clientes. Este ejemplo fue compartido por un cliente y refleja prácticas actualmente aplicadas por las instituciones financieras francesas. Marco normatico: CRS y FATCA CRS exige que las instituciones financieras en jurisdicciones participantes recopilen y validen información sobre la residencia fiscal de sus clientes. Las entidades deben obtener auto certificaciones y actualizarlas cuando sea necesario, incluido cuando se produzcan cambios en las circunstancias o como parte de revisiones exigidas por la normativa local. Aunque el CRS se originó en la OCDE se aplica en una amplia gama de jurisdiccioness participantes a nivel mundial. FATCA impulsa obligaciones de diligencia debida centradas en Estados Unidos, en particular en relación con: Aunque FATCA es un régimen estadounidense, su enfoque operativo ha influido en el diseño de los controles de incorporación y revisión de clientes en muchas instituciones no Estadounidenses. En […]
Reportes FATCA para 2026: Requisitos actualizados del esquema y preparación para IDES
Actualizaciones críticas del IRS FATCA IDES y del esquema XML: medidas que deben tomar los asesores globales en 2026
