FinCEN BOI 7/8/24 FAQs
El 7/8/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes de BOI para incluir tres nuevas preguntas y una nueva actualización. FinCEN afirma que continuará brindando orientación sobre cómo presentar información sobre beneficiarios reales; incluida la actualización de las preguntas frecuentes de FinCEN BOI 7/8/24 FAQs. FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de […]
FinCEN AML/CFT Regla Propuesta
El 6/29/24, FinCEN, en consulta con la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, la Oficina del Contralor de la Moneda, la Corporación Federal de Seguro de Depósitos y la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito publicaron FinCEN AML/CFT Regla Propuesta. El propósito de FinCEN AML/CFT Regla Propuesta es fortalecer y modernizar los […]
RFI de IA Emitido por el Tesoro de EE. UU.
El 6/6/24, el Tesoro de los Estados Unidos emitió una Solicitud de Información (“RFI – Request for Information”) para los usos, oportunidades y riesgos de la Inteligencia Artificial (IA) en el Sector de Servicios Financieros. El RFI de IA presenta diecinueve preguntas dirigidas a que el Tesoro de los EE. UU. obtenga conocimientos sobre la […]
Práctica IRS Divulgación Voluntaria
Los contribuyentes que intencionalmente han no han cumplido con obligaciones tributarias o relacionadas con impuestos pueden resolver su incumplimiento y limitar su exposición a un proceso penal presentando una solicitud a la Práctica IRS Divulgación Voluntaria. La Práctica IRS Divulgación Voluntaria es una opción de cumplimiento que solo está disponible para los contribuyentes que intencionalmente […]
FinCEN BOI 6/10/24 FAQ
El 6/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes para incluir siete nuevas actualizaciones. FinCEN afirma que continuará brindando orientación sobre cómo presentar información sobre beneficiarios reales; incluida la actualización de las FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de la página web de preguntas frecuentes de FinCEN BOI 6/10/24 FAQ. Por eso […]
Formulario 1099-DA podría llegar en 2025
El 4/19/24, el IRS publicó el borrador del Formulario 1099-DA para reportar los ingresos de activos digitales de las transacciones de corredores. El IRS afirma que: “Este borrador preliminar refleja el Aviso de Reglamentación Propuesta que apareció en el Registro Federal el 29 de agosto de 2023. Este borrador preliminar puede cambiar según las decisiones […]
Alerta de Fraude del CTA de FinCEN
FinCEN se ha enterado de intentos fraudulentos de solicitar información de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa (“CTA”). Los estafadores buscan robar información confidencial y privada de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes […]
OFAC RPPR Regla Final Interina
El 5/8/2024, la OFAC enmendó y emitió una Regla Final Interina sobre las Regulaciones de Reportes, Procedimientos y Sanciones (“RPPR”) que establece requisitos estándar de presentación de reportes y mantenimiento de registros y la solicitud de licencia y otros procedimientos relevantes para los programas de sanciones económicas administrados por la OFAC. La OFAC RPPR Regal […]
Fideicomisos y el CTA
El 18 de abril de 2024, FinCEN actualizó las preguntas frecuentes (“FAQs) que abordan los fideicomisos y el CTA (“Corporate Transparency Act”). Los fideicomisos son vehículos que pueden ayudar a preservar patrimonios y la propiedad para las generaciones futuras, proteger activos o llevar a cabo un propósito caritativo. Un fideicomiso es una entidad creada y […]
Acceso a BOI: Enfoque Gradual de FinCEN
El 4/18/24, FinCEN actualizó su sección de preguntas frecuentes y agregó una nueva sección titulada «Acceso a información de BOI». Esta nueva sección aborda el enfoque gradual de FinCEN para brindar acceso a BOI (información sobre beneficiarios finales), ya que FinCEN no acepta actualmente solicitudes de acceso a BOI La FinCEN afirma que proporcionará más […]
Docena Sucia 2024
El 4/11/24, el IRS concluyó la publicación de la Docena Sucia 2024. La Docena Sucia es una campaña anual de concientización del contribuyente que comenzó en 2002 y enumera doce estafas y esquemas que colocan a los contribuyentes, las empresas y la comunidad de profesionales tributarios en riesgo de perder dinero, información personal, datos y […]
Estrategias y Esquemas Tributarios para Evitar Impuestos a la Vanguardia del IRS
El 11/04/24, el IRS concluyó su Lista de la Docena Sucia de 2024 con una “advertencia a los contribuyentes sobre los promotores que venden estrategias fiscales falsas y esquemas extraterritoriales fraudulentos diseñados para reducir o evitar impuestos por completo”. Las estrategias y esquemas tributarios para evadir impuestos siguen siendo una alta prioridad para el IRS. […]
