RFI de IA Emitido por el Tesoro de EE. UU.
El 6/6/24, el Tesoro de los Estados Unidos emitió una Solicitud de Información (“RFI – Request for Information”) para los usos, oportunidades y riesgos de la Inteligencia Artificial (IA) en el Sector de Servicios Financieros. El RFI de IA presenta diecinueve preguntas dirigidas a que el Tesoro de los EE. UU. obtenga conocimientos sobre la […]
Práctica IRS Divulgación Voluntaria
Los contribuyentes que intencionalmente han no han cumplido con obligaciones tributarias o relacionadas con impuestos pueden resolver su incumplimiento y limitar su exposición a un proceso penal presentando una solicitud a la Práctica IRS Divulgación Voluntaria. La Práctica IRS Divulgación Voluntaria es una opción de cumplimiento que solo está disponible para los contribuyentes que intencionalmente […]
FinCEN BOI 6/10/24 FAQ
El 6/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes para incluir siete nuevas actualizaciones. FinCEN afirma que continuará brindando orientación sobre cómo presentar información sobre beneficiarios reales; incluida la actualización de las FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de la página web de preguntas frecuentes de FinCEN BOI 6/10/24 FAQ. Por eso […]
Formulario 1099-DA podría llegar en 2025
El 4/19/24, el IRS publicó el borrador del Formulario 1099-DA para reportar los ingresos de activos digitales de las transacciones de corredores. El IRS afirma que: “Este borrador preliminar refleja el Aviso de Reglamentación Propuesta que apareció en el Registro Federal el 29 de agosto de 2023. Este borrador preliminar puede cambiar según las decisiones […]
Alerta de Fraude del CTA de FinCEN
FinCEN se ha enterado de intentos fraudulentos de solicitar información de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes en virtud de la Ley de Transparencia Corporativa (“CTA”). Los estafadores buscan robar información confidencial y privada de personas y entidades que pueden estar sujetas a requisitos de presentación de reportes […]
OFAC RPPR Regla Final Interina
El 5/8/2024, la OFAC enmendó y emitió una Regla Final Interina sobre las Regulaciones de Reportes, Procedimientos y Sanciones (“RPPR”) que establece requisitos estándar de presentación de reportes y mantenimiento de registros y la solicitud de licencia y otros procedimientos relevantes para los programas de sanciones económicas administrados por la OFAC. La OFAC RPPR Regal […]
Fideicomisos y el CTA
El 18 de abril de 2024, FinCEN actualizó las preguntas frecuentes (“FAQs) que abordan los fideicomisos y el CTA (“Corporate Transparency Act”). Los fideicomisos son vehículos que pueden ayudar a preservar patrimonios y la propiedad para las generaciones futuras, proteger activos o llevar a cabo un propósito caritativo. Un fideicomiso es una entidad creada y […]
Acceso a BOI: Enfoque Gradual de FinCEN
El 4/18/24, FinCEN actualizó su sección de preguntas frecuentes y agregó una nueva sección titulada «Acceso a información de BOI». Esta nueva sección aborda el enfoque gradual de FinCEN para brindar acceso a BOI (información sobre beneficiarios finales), ya que FinCEN no acepta actualmente solicitudes de acceso a BOI La FinCEN afirma que proporcionará más […]
Docena Sucia 2024
El 4/11/24, el IRS concluyó la publicación de la Docena Sucia 2024. La Docena Sucia es una campaña anual de concientización del contribuyente que comenzó en 2002 y enumera doce estafas y esquemas que colocan a los contribuyentes, las empresas y la comunidad de profesionales tributarios en riesgo de perder dinero, información personal, datos y […]
Estrategias y Esquemas Tributarios para Evitar Impuestos a la Vanguardia del IRS
El 11/04/24, el IRS concluyó su Lista de la Docena Sucia de 2024 con una “advertencia a los contribuyentes sobre los promotores que venden estrategias fiscales falsas y esquemas extraterritoriales fraudulentos diseñados para reducir o evitar impuestos por completo”. Las estrategias y esquemas tributarios para evadir impuestos siguen siendo una alta prioridad para el IRS. […]
Tarjetas Pasaporte de EE.UU. – Aviso de FinCEN sobre Fraude
El 15 de abril de 2024, FinCEN, junto con el Servicio de Seguridad Diplomática (“DSS”) del Departamento de Estado de EE.UU., emitió una advertencia sobre el fraude con tarjetas pasaporte de EE.UU. mediante un Aviso a las instituciones financieras instándolas a estar alerta para identificar y reportar actividades sospechosas relacionadas con el uso de fraude […]
Directora Gacki de FinCEN fomenta la transparencia en el sistema financiero de EE. UU.
Durante la Conferencia Anual contra el Lavado de Dinero de FIBA (“Financial and International Business Association”) celebrada el 18 al 21 de marzo de 2024 en Miami, Florida, la Directora Gacki de FinCEN discutió las expectativas regulatorias y las mejores prácticas para prevenir delitos financieros en una charla informal. Mejorar la transparencia en el sistema […]
