¿Tiene su Consultor Externo de FATCA la Experiencia para Interpretar el Complejo Código Fiscal de los EE.UU.?
Las Instituciones Financieras Extranjeras (FFI) tienen múltiples responsabilidades de cumplimiento de reportaje de FATCA y enfrentan la posibilidad de sanciones por no cumplir. Comprender e interpretar más de 1,000 páginas de regulaciones de FATCA requiere una comprensión subyacente de sus palabras (un nuevo vocabulario) y el espíritu detrás de su redacción para evitar ser víctimas […]
Las Instituciones Financieras ya no Pueden Permitirse Sub-Financiar la Contratación y la Capacitación del Cumplimiento
La pandemia del Covid-19 y la reducción de la actividad económica que la acompaña ha sido una justificación para que las Instituciones Financieras (IF) vuelvan a analizar sus presupuestos para la capacitación y educación sobre el cumplimiento. Las IF, así como las empresas de otras industrias, buscan preservar la liquidez mediante la reducción de los […]
¿Qué sucede si una FFI pierde su GIIN?
Para estar registrado en FATCA y exento de retención por parte de los agentes de retención de los Estados Unidos, una institución financiera extranjera (“FFI”) debe de tener un número de identificación de intermediario global (“GIIN”). Una institución financiera extranjera sin un GIIN es tratada como no registrada en FATCA y enfrenta un impuesto de […]
IRS: Las Cuentas Financieras “Offshore” NO pasarán Inadvertidas
IRS: Las Cuentas Financieras “Offshore” NO pasarán Inadvertidas was published by JD Supra on 5/14/19. El 15 de marzo del 2019, el IRS informó que la ocultación de dinero o activos en cuentas extraterritoriales (“offshore”) no declaradas permanece en la lista de las estafas tributarias conocidas come la Docena Sucia o «Dirty Dozen» del Servicio […]
FATCA: «COPA» y «CERTIFICACIONES PERIÓDICAS» que vencen el 1 de Julio de 2018 tendrán en efecto, una extensión de 3 meses. PERO, ¿estarás LISTO?
FATCA: «COPA» y «CERTIFICACIONES PERIÓDICAS» que vencen el 1 de Julio de 2018 tendrán en efecto, una extensión de 3 meses. PERO, ¿estarás LISTO? – JD Supra 4/5/18. El 19 de marzo de 2018, el IRS publicó el «Borrador de Preguntas de Certificación FATCA» (https://www.irs.gov/businesses/corporations/draft-fatca-certifications) para ser completado por el Oficial Responsable (“RO”) de una Institución Financiera […]
