CRS en la práctica
CRS en la práctica: Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Transparencia Fiscal en la Banca Cotidiana Los marcos de transparencia fiscal internacional, como el Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE y FATCA, suelen abordarse desde una perspectiva técnica o normativa. En la práctica, su impacto es cada vez más visible en las interacciones bancarias cotidianas. Un ejemplo reciente en Francia ilustra cómo estas obligaciones se reflejan habitualmente en los recorridos de los clientes. Este ejemplo fue compartido por un cliente y refleja prácticas actualmente aplicadas por las instituciones financieras francesas. Marco normatico: CRS y FATCA CRS exige que las instituciones financieras en jurisdicciones participantes recopilen y validen información sobre la residencia fiscal de sus clientes. Las entidades deben obtener auto certificaciones y actualizarlas cuando sea necesario, incluido cuando se produzcan cambios en las circunstancias o como parte de revisiones exigidas por la normativa local. Aunque el CRS se originó en la OCDE se aplica en una amplia gama de jurisdiccioness participantes a nivel mundial. FATCA impulsa obligaciones de diligencia debida centradas en Estados Unidos, en particular en relación con: Aunque FATCA es un régimen estadounidense, su enfoque operativo ha influido en el diseño de los controles de incorporación y revisión de clientes en muchas instituciones no Estadounidenses. En […]
Reportes FATCA para 2026: Requisitos actualizados del esquema y preparación para IDES
Actualizaciones críticas del IRS FATCA IDES y del esquema XML: medidas que deben tomar los asesores globales en 2026
Cumplimiento Cripto: ¿Está Preparado para CARF y las Regulaciones VASP?
La introducción del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) y los estándares en evolución para Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASP) representan un cambio sísmico en las expectativas regulatorias globales para las criptomonedas. A pesar de señales claras por parte de los reguladores, muchas instituciones financieras, especialmente en toda Latinoamérica, siguen sin estar preparadas, […]
