OFAC no es parte de la BSA, pero la Convergencia está Ocurriendo
El 15 de abril de 2020, los miembros del Consejo de Examen de Instituciones Financieras Federales (“FFIEC”) publicaron secciones actualizadas y procedimientos de examen relacionados con el Manual de Examen de la Ley de Secreto Bancario / Antilavado de Dinero (BSA / AML) que proporciona instrucciones a los examinadores al evaluar la idoneidad del programa […]
El FATF identifica las Amenazas de Lavado de Dinero derivadas de la Crisis del Covid-19
En mayo del 2020, el FATF (GAFI) publicó nuevas amenazas y vulnerabilidades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo derivadas de la crisis COVID-19. El documento destaca cómo el fraude, el cibercrimen, la mala dirección de los fondos del gobierno y la asistencia financiera internacional están abriendo el camino para que los actores ilícitos […]
¿Qué sucede si una FFI pierde su GIIN?
Para estar registrado en FATCA y exento de retención por parte de los agentes de retención de los Estados Unidos, una institución financiera extranjera (“FFI”) debe de tener un número de identificación de intermediario global (“GIIN”). Una institución financiera extranjera sin un GIIN es tratada como no registrada en FATCA y enfrenta un impuesto de […]
Cumplimiento OFAC de las Instituciones Financieras y las Agencias Reguladoras Bancarias
Mientras que la OFAC es responsable de promulgar, desarrollar y administrar sanciones para el Secretario del Tesoro de EE. UU., las agencias reguladoras bancarias cooperan para asegurar el cumplimiento OFAC de las instituciones financieras. Aunque OFAC no es sí mismo un regulador bancario; su requisito básico es que las instituciones financieras no violen las leyes […]
¿Qué pasa si fondos han sido bloqueados o congelados debido a OFAC?
Si sus fondos han sido bloqueados o «congelados» por una institución financiera u otra parte debido a un posible enlace a sanciones administradas por la OFAC, puede calificar para solicitar una licencia OFAC específica para liberar fondos bloqueados. ¿Qué es una licencia OFAC? Una licencia OFAC es una autorización de OFAC para participar en una […]
Oficiales de Cumplimiento y el Creciente Riesgo de la Responsabilidad Personal
El 4 de febrero de 2020, el COMITÉ DE CUMPLIMIENTO DE EL COLEGIO DE ABOGADOS DE LA CIUDAD DE NUEVA YORK emitió un INFORME SOBRE LA RESPONSABILIDAD DE LOS OFICIALES DE CUMPLIMIENTO EN EL SECTOR FINANCIERO. El Informe analiza la opinión gubernamental de que los Oficiales de Cumplimiento son los «guardianes» que previenen, detectan y […]
¿Qué puede provocar una investigación OFAC y a qué puede conducir una investigación OFAC?
Una investigación OFAC a menudo se provoca como resultado de: • Informes generados por instituciones financieras de los EE. UU. que han bloqueado o rechazado una transacción en base a una presunta violación de sanciones • Una auto divulgación de una violación aparente de la OFAC • Información que OFAC recibe de otras agencias de […]
Las deficiencias o debilidades en un Programa de Cumplimiento de Sanciones de la OFAC pueden conducir a Acciones Administrativas de la OFAC
El 2 de mayo de 2019, la “OFAC” (Oficina de Control de Activos Extranjeros) publicó una guía titulada “Un Marco de Referencia para los Compromisos de Cumplimiento de la OFAC”. El propósito de la guía del Marco de Referencia de la OFAC es fomentar un enfoque «basado en el riesgo» para el «Cumplimiento de Sanciones» […]
Un Programa de Cumplimiento Efectivo puede ayudar a Disminuir una Multa Penal Organizacional
El 30 de abril del 2018, la División Criminal del Departamento de Justicia de los Estados Unidos (“Department of Justice – DOJ”) publicó un documento de orientación sobre los programas de cumplimiento corporativo. El documento analiza la adecuación y efectividad de un programa de cumplimiento (en el momento de un delito y en el momento […]
Instituciones Financieras y el FCPA
La Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (“Foreign Corrupt Practices Act – FCPA”) prohíbe el pago de sobornos a funcionarios extranjeros para ayudar a obtener o retener negocios. Exige que las empresas cuyos valores se cotizan en los EE. UU. mantengan libros y registros que reflejen sus transacciones de manera precisa y justa, así […]
¿Su institución financiera utiliza un “Matrix” de enfoque basado en el riesgo OFAC?
El perfil de riesgo OFAC de una Institución Financiera se determina basado sus productos, servicios, clientes y ubicaciones geográficas. Se requiere que un programa de cumplimiento OFAC de una Institución Financiera: Identifique las áreas de mayor riesgo Proporcione controles internos para la detección y presentación de informes Establezca pruebas independientes para el cumplimiento de la […]
Los Contadores Forenses son “Detectives Privados”
El entorno actual de cambio creciente, las presiones económicas, la globalización, la tecnología, el gobierno corporativo, el cumplimiento y la complejidad de las transacciones financieras son las fuerzas impulsoras del inicio del fraude. Además, la desesperación económica, un solo evento desfavorable, enfermedad, flujos de efectivo negativos o deterioro de la calidad crediticia también son impulsores […]
