Robo de Correo y Fraude con Cheque
El 27 de febrero de 2023, FinCEN emitió (en estrecha colaboración con el Servicio de Inspección Postal de los Estados Unidos) una Alerta sobre el aumento a nivel nacional de esquemas de fraude con cheques relacionados con el robo de correo dirigidos al correo de los EE. UU. Luego, el 9 de septiembre de 2024, […]
Empresas Reportantes de BOI Obtienen Más Aclaraciones de FinCEN
El 9/10/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes “BOI” (“Beneficial Ownership Information”) agregando cuatro nuevas preguntas frecuentes (“FAQs”) que brindan más claridad a las empresas reportantes de BOI. Las nuevas preguntas frecuentes abordan las áreas de empresas reportantes de BOI que dejan de existir, empresas extranjeras que dejan de hacer negocios en los EE. […]
¿Están los Dineros de Crowdfunding Sujetos a Impuestos?
En agosto de 2024, el IRS, por tercera vez en dos años, recordó a los contribuyentes que los dineros de crowdfunding pueden estar sujeto a impuestos. Debido a la popularidad de los dineros de crowdfunding recaudados en línea, el IRS emitió una Noticia sobre cómo el dinero recaudado mediante crowdfunding puede estar sujeto a impuestos […]
Asesores de Inversión y FinCEN
FinCEN busca proteger al sector de asesores de inversión de las finanzas ilícitas, como lo demuestra la emisión de la Regla Final de Asesores de Inversión el 8/28/24 con una fecha de cumplimiento del 1/1/26. La Regal Final del sector de asesores de inversión busca «abordar la aplicación desigual actual de los requisitos AML/CFT en […]
Bienes Raíces Residenciales y FinCEN
FinCEN busca salvaguardar las bienes raíces residenciales, como lo demuestra la emisión de la Norma Final sobre Bienes Raíces Residenciales (“Final Residential Real Estate Rule) emitida el 28 de agosto de 2024 y que entra en vigencia el 1 de diciembre de 2025. La Norma Final requiere que “ciertos” profesionales de la industria reporten información […]
FinCEN Nuevas Reglas Finales Cierran Escapatorias en el Sistema Financiero de EE. UU.
El 28 de agosto de 2024, se publicaron las FinCEN nuevas reglas finales que abordan las vulnerabilidades del sistema financiero de EE. UU. y son parte de un esfuerzo continuo para combatir las finanzas ilícitas y proteger la seguridad nacional de EE. UU., así como para cerrar escapatorias (“loopholes”) en sectores que facilitan la corrupción, […]
Calificación del IRS sobre la Ley de Reducción de la Inflación
El 8/23/24, se publicó la Calificación (“Report Card”) del IRS a través del Aviso IR-2024-223 sobre el progreso y las mejoras que hizo posible la Ley de Reducción de la Inflación (“Inflation Reduction Act” o “IRA”). La Calificación del IRS indica que el IRA ha hecho posible que el “IRS descubra y aborde la evasión […]
Uso de IA del IRS Puede Cerrar la Brecha Fiscal
El 10/12/23, el IRS anunció nuevas proyecciones de la brecha fiscal para los años fiscales 2020 y 2021, que muestran que la brecha fiscal bruta proyectada aumentó a $688 billones en el año fiscal 2021, un aumento de más de $192 billones con respecto a las estimaciones anteriores para los años fiscales 2014-2016 y un […]
Programa Divulgación Voluntaria ERC se Reabre
El 15 de julio de 2024, el IRS anunció mediante el Aviso IR-2024-212 la reapertura del programa de divulgación voluntaria del Crédito por Retención de Empleados (“ERC” o “Employee Retention Credit”), que finalizará el 22 de noviembre de 2024. El primer Programa Divulgación Voluntaria ERC finalizó en marzo de 2024 con más de 2600 solicitudes […]
Contribuyentes en el Extranjero Están Desatendidos y Enfrentan Desafíos
El Reporte Anual de 2023 del Defensor Nacional del Contribuyente (“National Taxpayer Advocate”) al Congreso destaca cómo Contribuyentes en el extranjero están desatendidos y continúan enfrentando desafíos para cumplir con sus obligaciones tributarias en los EE. UU. Como resultado, el Defensor Nacional del Contribuyente ha priorizado los desafíos de cumplimiento para contribuyentes en el extranjero […]
FinCEN BOI 7/24/24 FAQs
El 7/24/24, FinCEN actualizó su página de preguntas frecuentes sobre BOI (“Beneficial Ownership Information”) para incluir una pregunta nueva y una nueva actualización. FinCEN afirma que seguirá brindando orientación sobre cómo presentar información sobre la titularidad real, incluida la actualización FinCEN BOI 7/24/24 FAQs. FinCEN continúa brindando más directivas e información a través de la […]
Aviso FinCEN a Clientes
“FinCEN alienta a las instituciones financieras a compartir esta guía de referencia con los clientes a los que se les pueda solicitar que reporten información sobre dueños beneficiarios” es el mensaje que FinCEN publicó el 26 de julio de 2024. El Aviso FinCEN a clientes tiene como objetivo facilitar la comunicación entre las instituciones financieras […]
