Riesgos Ocultos en los Acuerdos Operativos de LLC: Cómo el Alivio del IRS Protege el Estatus de Corporación S durante Fusiones y Adquisiciones
Por Foodman CPAs & Advisors Una Cláusula. Grandes Consecuencias. Una cláusula estándar en el acuerdo operativo de una LLC puede poner en riesgo toda una transacción de manera silenciosa. Para instituciones financieras, asesores legales y oficinas familiares involucradas en fusiones y adquisiciones, perder el estatus de corporación S no es solo un error técnico: Genera […]
Cómo los Fideicomisos Offshore, las Empresas Fantasma y la Estructuración Conyugal Permitieron la Evasión de $350 Millones en Impuestos
Por Foodman CPAs & Advisors Un Caso Global de Evasión Fiscal y Fallas de Supervisión Fideicomisos offshore en las Islas Vírgenes Británicas. Empresas fantasma en Panamá. Directores nominales, traslado transfronterizo de ingresos y estructuras de propiedad ocultas durante más de una década. A principios de este año, un excontratista del Pentágono se declaró culpable de […]
Gestión del Riesgo Fiscal para Personas de Alto Patrimonio Neto: Por Qué la Supervisión Forense Proactiva es un Imperativo Estratégico
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors Para las personas de alto patrimonio neto (HNWIs, por sus siglas en inglés), administrar la riqueza hoy es tanto una cuestión de protección como de desempeño. En una era de transparencia global sin precedentes, mayor fiscalización del IRS y huellas financieras transfronterizas complejas, la exposición fiscal […]
Estructura con Sustancia: Cómo las Family Offices Pueden Evitar Riesgos de Establecimiento Permanente en un Mundo BEPS
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors En el entorno fiscal global actual, el cumplimiento ya no es una obligación estática; se ha convertido en un ejercicio dinámico de credibilidad. La expansión del marco de Erosión de la Base Imponible y Traslado de Beneficios (BEPS) de la OCDE, junto con la implementación continua […]
El Cruce del Cumplimiento Cripto: ¿Está Listo para el Reporte Multi-Marco?
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors La línea que alguna vez fue clara entre las finanzas tradicionales y los activos digitales ha desaparecido. Con la adopción global del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, estamos entrando en una nueva era regulatoria, donde las expectativas de transparencia fiscal se aplican […]
Tres Maneras en que el Reporte Forense Fortalece la Integridad Institucional
Por Foodman CPAs & Advisors En el entorno actual, cada vez más litigioso y orientado al cumplimiento, la transparencia ya no es opcional: es fundamental. En LATAM y a nivel global, las tendencias recientes apuntan a un aumento notable en investigaciones regulatorias, disputas entre accionistas y acciones de cumplimiento. Como resultado, los equipos ejecutivos y […]
Transparencia Fiscal en la Estructuración Transfronteriza: Lo que las Instituciones LATAM Deben Preparar para 2025
por Foodman CPAs & Advisors A medida que evolucionan los estándares globales de transparencia fiscal, las instituciones financieras en América Latina (LATAM) enfrentan expectativas crecientes, particularmente en cómo gestionan la estructuración transfronteriza, la divulgación de la propiedad beneficiaria y el reporte de activos digitales. Las últimas actualizaciones de cumplimiento de la OCDE señalan un cambio […]
Cumplimiento Cripto: ¿Está Preparado para CARF y las Regulaciones VASP?
La introducción del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) y los estándares en evolución para Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (VASP) representan un cambio sísmico en las expectativas regulatorias globales para las criptomonedas. A pesar de señales claras por parte de los reguladores, muchas instituciones financieras, especialmente en toda Latinoamérica, siguen sin estar preparadas, […]
La brecha de cumplimiento en la IA para AML: Por qué importan las herramientas listas para auditoría
Por Foodman CPAs & Advisors Las herramientas de AML impulsadas por IA están en todas partes, pero muchas no pasan una auditoría. A medida que el mercado de software para la prevención de lavado de dinero (AML) crece rápidamente, impulsado por el crimen financiero, la presión regulatoria y la innovación en IA, muchas plataformas prometen […]
Gobernanza de la IA en LATAM: Por qué la supervisión es el nuevo estándar de credibilidad
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors Por qué los límites son más importantes que nunca en la era del procesamiento cuántico y basado en ADN En 1942, el escritor de ciencia ficción Isaac Asimov propuso tres leyes simples para gobernar las máquinas inteligentes. Eran elegantes. Eran claras. Y, si has leído a […]
El Cumplimiento No es un Centro de Costos: Es una Ventaja Estratégica
Por Stanley Foodman, CEO de Foodman CPAs & Advisors En un entorno global donde las regulaciones evolucionan rápidamente y los organismos de control incrementan su escrutinio, muchas organizaciones hacen la pregunta equivocada: “¿Cuánto nos cuesta el cumplimiento?” La pregunta correcta es: “¿Qué nos permite lograr?” Durante mucho tiempo, el cumplimiento normativo ha sido visto como […]
CRS 3.0: Lo que los equipos de cumplimiento en LATAM deben saber ahora
En 2024, la OCDE presentó una actualización importante del Estándar Común de Reporte (CRS), conocida como CRS 3.0. Aunque fue adoptada formalmente en 2024, 2025 es un año crítico de transición para que las instituciones financieras y las jurisdicciones se preparen para el cumplimiento obligatorio a partir del 1 de enero de 2026, con los […]
