Will the Perception of the USA as a Preferred Tax Haven be Jeopardized Going Forward?

March 2021

Changes to the Bank Secrecy Act incorporated into the National Defense Authorization Act (NDAA) contain requirements for beneficial ownership disclosure by covered legal entities at the time of their creation for inclusion in a database that will be accessible by

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¿Se verá comprometido los Estados Unidos en el Futuro Como un Paraíso Fiscal Preferido?

March 2021

Los cambios a la Ley de Secreto Bancario bajo la Ley de Autorización de Defensa Nacional (“NDAA – “National Defense Authorization Act”) contienen requisitos para que las entidades legales cubiertas informen sobre sus beneficiarios finales en el momento de su

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New Criminal Offenses related to Foreign Political Figures and Money Laundering Entities

February 2021

Regarding assets belonging to Senior Foreign Officials, Section 6313 of the AML Act of 2020 prohibits the concealment of the source of those assets in monetary transactions or involving Institutions of primary Money Laundering concern as two new criminal offenses. 

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Nuevas Ofensas Penales Relacionadas con Figuras Políticas Extranjeras y Entidades de Lavado de Dinero

February 2021

Con respecto a los activos que pertenecen a Altos Funcionarios Extranjeros, la Sección 6313 de la Ley ALD del 2020 prohíbe el ocultamiento de la fuente de esos activos en transacciones monetarias o que involucren Instituciones de principal preocupación por

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Treasury Attachés, Foreign Financial Intelligence Unit Liaisons and Foreign Financial Institutions

February 2021

The AML Act of 2020 includes the creation of  “Treasury Attachés” (SEC. 6106, appointed by the US Treasury Department) and the “Foreign Financial Intelligence Unit Liaisons” (SEC. 6108, appointed by FinCEN) to be stationed abroad.   The Treasury Attachés will: Assist

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“Attachés” de la Tesorería, Enlaces de Unidades de Inteligencia Financiera Extranjera e Instituciones Financieras Extranjeras

February 2020

La Ley ALD del 2020 (“AML Act of 2020”) incluye la creación de los “Attachés del Tesoro” (SEC. 6106, designados por el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos) y los “Enlaces de la Unidad de Inteligencia Financiera Extranjera” (SEC.

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Foreign Bank and the New Longer Arm of the US Treasury and DOJ

February 2020

Before passage of the AML ACT of 2020 (the “ACT”), The US Department of the Treasury, and the US Justice Department (DOJ) had US legal authority to subpoena foreign banks with US correspondent accounts for related US records including records

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Bancos Extranjeros y el Nuevo Alcance de Brazo Largo del Tesoro de los EE. UU y el “DOJ”

February 2021

Antes de la aprobación de la LEY AML del 2020 (“AML ACT of 2020”), el Departamento del Tesoro de los EE. UU. y el Departamento de Justicia de los EE. UU. (“DOJ”) tenían la autoridad para citar (“subpoena”) a los

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¿Estarán las Instituciones Financieras Preparadas para la Propuesta de Reglamentación del “Travel Rule”?

February 2021

El “Travel Rule” es una regla de la Ley de Secreto Bancario (“BSA”) regla [31 CFR 103.33(g)] y requiere que todas las instituciones financieras transmitan cierta información a la siguiente institución financiera, en ciertas transferencias de fondos que involucren a

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¡Después de Diez Años, FATCA NO SE VA!

January 2021

FATCA se convirtió en ley en Marzo del 2010 con el objetivo de combatir el incumplimiento de la declaración del impuesto sobre la renta internacional por parte de ciudadanos estadounidenses y residentes contribuyentes estadounidenses (contribuyentes estadounidenses). Requiere que las Instituciones

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Comisionado del IRS envía un Mensaje Importante a los Contribuyentes de Altos Ingresos que No Declaran

January 2021

El 3 de diciembre del 2020, el IRS publicó “Cómo el IRS prioriza el trabajo de cumplimiento en los no declarantes de altos ingresos a través de esfuerzos nacionales e internacionales” en el Estudio titulado “Closer Look”.  El estudio se

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