El Cruce del Cumplimiento Cripto: ¿Está Listo para el Reporte Multi-Marco?
Por Stanley Foodman | CEO, Foodman CPAs & Advisors La línea que alguna vez fue clara entre las finanzas tradicionales y los activos digitales ha desaparecido. Con la adopción global del Marco de Reporte de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, estamos entrando en una nueva era regulatoria, donde las expectativas de transparencia fiscal se aplican […]
Tres Maneras en que el Reporte Forense Fortalece la Integridad Institucional
Por Foodman CPAs & Advisors En el entorno actual, cada vez más litigioso y orientado al cumplimiento, la transparencia ya no es opcional: es fundamental. En LATAM y a nivel global, las tendencias recientes apuntan a un aumento notable en investigaciones regulatorias, disputas entre accionistas y acciones de cumplimiento. Como resultado, los equipos ejecutivos y […]
La brecha de cumplimiento en la IA para AML: Por qué importan las herramientas listas para auditoría
Las herramientas de AML impulsadas por IA están en todas partes, pero muchas no pasan una auditoría. A medida que el mercado de software para la prevención de lavado de dinero (AML) crece rápidamente, impulsado por el crimen financiero, la presión regulatoria y la innovación en IA, muchas plataformas prometen eficiencia, rapidez y menos falsos […]
Gobernanza de la IA en LATAM: Por qué la supervisión es el nuevo estándar de credibilidad
Por Stanley Foodman Por qué los límites son más importantes que nunca en la era del procesamiento cuántico y basado en ADN En 1942, el escritor de ciencia ficción Isaac Asimov propuso tres leyes simples para gobernar las máquinas inteligentes. Eran elegantes. Eran claras. Y, si has leído a Asimov, sabes que fallaron. ¿Por qué? […]
El Cumplimiento No es un Centro de Costos: Es una Ventaja Estratégica
Por Stanley Foodman, CEO de Foodman CPAs & Advisors En un entorno global donde las regulaciones evolucionan rápidamente y los organismos de control incrementan su escrutinio, muchas organizaciones hacen la pregunta equivocada: “¿Cuánto nos cuesta el cumplimiento?” La pregunta correcta es: “¿Qué nos permite lograr?” Durante mucho tiempo, el cumplimiento normativo ha sido visto como […]
CRS 3.0: Lo que los equipos de cumplimiento en LATAM deben saber ahora
En 2024, la OCDE presentó una actualización importante del Estándar Común de Reporte (CRS), conocida como CRS 3.0. Aunque fue adoptada formalmente en 2024, 2025 es un año crítico de transición para que las instituciones financieras y las jurisdicciones se preparen para el cumplimiento obligatorio a partir del 1 de enero de 2026, con los […]
Oficial Responsable FATCA Certificaciones Debidas el 1 de julio de 2025
El 21 de enero de 2025, el IRS emitió el Boletín Número de Edición 2025-02 para recordarle al Oficial Responsable FATCA que las Certificaciones deben presentarse el 1 de julio de 2025 para el período de Certificación que finaliza el 31 de diciembre de 2024. El Boletín también proporcionó un recordatorio a los usuarios sobre […]
El NTA Aborda la Superposición de Reportes
El 8 de enero de 2025, el Defensor del Contribuyente Nacional (“National Taxpayer Advocate” o “NTA”) publicó su Reporte Anual 2024 al Congreso e identificó los problemas de los contribuyentes y brindó sugerencias para proteger aún más los derechos de los contribuyentes y aliviar la carga para los contribuyentes. “Por ley, el reporte del Defensor […]
Beneficiarios Finales: Acceso a la información
El 11/15/24, FinCEN actualizó dos preguntas frecuentes sobre el acceso a la información sobre los beneficiarios finales. El tema de la actualización del 11/15/24 es el acceso a la información sobre los beneficiarios finales de conformidad con la Ley de Transparencia Corporativa. FinCEN ya había actualizado su sección de preguntas frecuentes el 4/18/24 cuando agregó […]
Nueva Guía del BIS para Mejores Prácticas de las IF’s
El 10/9/24, la Oficina de Industria y Seguridad (“Bureau of Industry and Security” o “BIS”) dentro del Departamento de Comercio emitió una guía dirigida a las instituciones financieras (IF’s), que describe las mejores prácticas para el cumplimiento de las Regulaciones de Administración de Exportaciones (“Export Administration Regulations” o “EAR”). Esta nueva guía del BIS ofrece […]
Medios Deepfake y Alerta de Fraude de FinCEN
El 11/13/24, FinCEN emitió una alerta destinada a ayudar a las instituciones financieras a reconocer esquemas fraudulentos vinculados al uso de medios deepfake (medios ultrafalsos) generados por herramientas de inteligencia artificial generativa (“GenAI”). La alerta sobre medios deepfake describe las diversas tipologías relacionadas con estos esquemas, ofrece indicadores de alerta para ayudar en la detección […]
FFI’s Modelo 1 obtienen Extensión de Alivio
El 28 de octubre de 2024, el IRS emitió el Aviso 2024-78, que establece una extensión del alivio temporal para las FFI’s Modelo 1 de FATCA (“Foreign Financial Institutions” o “FFI’s”) en relación al reportaje de los números de identificación fiscal de los EE. UU. Esto significa que el alivio temporal descrito en el Aviso […]
