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Lista de Verificación de Preguntas sobre Activos Digitales del Formulario 1040 del 2022

February 2023

El Formulario 1040 2022 cambia la terminología criptográfica de “moneda virtual” a “activos digitales”. El propósito del cambio en la terminología podría interpretarse como un “aviso” a los contribuyentes de que el IRS está observando más de cerca, así como

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Cuidado con las Estafas de Activos Digitales

January 2023

Las estafas de activos digitales pueden ocurrir de diferentes maneras a través de varias vías diferentes. Aunque las formas y los caminos difieren, el resultado final es siempre el mismo: hay un estafador que intenta apropiarse de los fondos del

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Declaración de impuestos 2022 en Estados Unidos: es mejor prepararse ahora

January 2023

Colummna de Stanley Foodman en Funds Society Declaración de impuestos 2022 en Estados Unidos: es mejor prepararse ahora Los contribuyentes estadounidenses deberían comenzar a prepararse para presentar los impuestos del 2022. Revisar estados de cuenta, recibos, formularios de impuestos y otros

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Las FFI Modelo 1 Obtienen Alivio Temporario de Informes FATCA

January 2023

El 12/30/22, el IRS emitió el Aviso 2023-11 con el propósito de proporcionar alivio de informes FATCA a las FFI Modelo 1 que no han podido obtener los TINs (“Tax ID Numbers”) de los EE. UU. para sus cuentas preexistentes

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Los Reguladores Advierten a las Organizaciones Bancarias que Tratan con Criptoactivos

January 2023

El  1/3/23, la Agencias Reguladoras; incluyendo la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal (“FED”), la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (“FDIC”) y la Oficina del Contralor (“OCC”) emitieron una Declaración Conjunta sobre los Riesgos de los

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casinos

¿Cuándo son los Casinos Instituciones Financieras?

January 2023

De acuerdo con el IRS y FinCEN, los casinos con licencia para hacer negocios como casinos y que tienen ingresos brutos anuales de juego superiores a $1,000,000 son instituciones financieras sujetas a los requisitos de la Ley de Secreto Bancario,

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¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero?

December 2022

Columna de Stanley Foodman en Funds Society. ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? ¿Puede el IRS cobrarse con activos en el extranjero? La respuesta a la pregunta «¿Puede el IRS recolectar activos en el extranjero?» es sí,

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Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos

October 2022

  Columna de Stanley Foodman en Funds Society. Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Columna de Stanley Foodman Se debe dejar claro que no hay protección del FDIC respecto a criptoactivos Fecha: 20 Oct

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beneficiarios reales

Beneficiarios Reales Bajo la Regla Final de FinCEN

November 2022

El 29 de septiembre del 2022, FinCEN emitió la muy esperada Regla Final (Final Rule) que establece un requisito de reporte de información sobre los beneficiarios reales, en conformidad con la Ley de Transparencia Corporativa (“Corporate Transparency Act” o “CTA”)

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fatca

EL FATCA “Loophole” Traerá Más Acciones de Cumplimiento

November 2022

Después de una investigación de un año, el Comité de Finanzas del Senado de los EE. UU. investigó una escapatoria (FATCA Loophole) y entregó un Reporte de investigación titulado “The Shell Bank Loophole” que expone un esquema de evasión de

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IRS-CI

IRS-CI Amplía Asociaciones con Contrapartes Extranjeras

November 2022

El 3/11/22, el IRS-CI (Investigación Criminal del IRS) publicó su Reporte del Año Fiscal 2022 que destaca más de 2550 investigaciones criminales, una tasa de condena del 90%; acciones de cumplimiento enfocadas en el fraude fiscal, lavado de dinero, delitos

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corporate crime crimen corporativo

Crimen Corporativo a la Vanguardia del DOJ

November 2022

El 15 de septiembre del 2022, la Fiscal General Diputada del Departamento de Justicia (DOJ), Lisa Monaco, pronunció comentarios sobre la ejecución penal corporativa en el Programa de Cumplimiento y Cumplimiento Corporativo de “NYU” y anunció una nueva Guía para

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